AS JÄÄLILL MAJANDUSAASTA ARUANNE 1997
| Majandusaasta algus: | 01.01.1997 | ||||
| Majandusaasta lõpp: | 12.31.1997 | ||||
| Ettevõtte nimetus: | AS JÄÄLILL | ||||
| Aadress: | Peterburi tee 42, Tallinn EE0104 | ||||
| Telefon: | (2)6380057 | ||||
| Äriregistri nr. |
10140593 |
||||
| Nõukogu esimees: | Udo Puust | ||||
| Nõukogu liikmed: | Raul Tagaväli | ||||
| Malle Kanarik | |||||
| Juhatuse esimees: | Margus Puust | ||||
| Juhatuse liikmed: | Jaan Luks | ||||
| Anatoli Bekergun | |||||
| Põhitegevusala: | jäätise ja külmutatud toidukaupade hulgimüük | ||||
| Audiitor | Tamara Loog | ||||
| OÜ Arekto | |||||
| audiitori järeldusotsuse kuupäev 01.aprill 1998.a. | |||||
OÜ AREKTO
reg.kood 10014322
tel:250 22262
AUDIITORI JÄRELDUSOTSUS AS JÄÄLILL AKTSIONÄRIDELE
Olen kontrollinud AS Jäälill
31.12.1997 lõppenud majandusaasta kohta koostatud aastaaruannet. Aastaaruande
koostamine on ettevõtte juhtkonna kohustus. Minu ülesanne on anda omapoolne
hinnang aastaaruande kohta.
Sooritasin auditi kooskõlas EV audiitortegevuse eeskirjadega.Nimetatud eeskirjad
nõuavad, et auditi tulemusel võib piisava kindlustundega otsustada, kas aastaaruanne
ei sisalda olulisi vigu. Auditi käigus olen väljavõtteliselt kontrollinud tõendusmaterjale,
millel põhinevad aruandes esitatud näitajad. Audit hõlmas ka aastaaruande koostamisel
kasutatud arvestuspõhimõtteid ja seisukohavõttu aastaaruande esituslaadi suhtes
tervikuna. Arvan, et minu poolt läbi viidud audit annab piisava aluse arvamuse
avaldamiseks aastaaruande kohta.
Aastaaruande koostamisel on aktsiaseltsi varad nõuete osas hinnatud reaalväärtusest
kõrgemana. Bilansis on ebatõenäöoliselt laekuvad arved osaliselt kajastamata
ja seetõttu nõuded ostjate vastu üle hinnatud. Olen seisukohal, et Eesti Vabariigi
Raamatupidamise seadusest lähtuvalt koostatud aastaaruanne, näitab 1997a. finantstulemuseks
2 291 578 krooni kasumit ja bilansimahuks 31.12.1997 seisuga 22 445 055 krooni
kajastab olulises osas õigesti ja õiglaselt AS Jäälill majandusaasta finantsseisundit
ja lõppenud majandusaasta tulemust, välja arvatud kajastamata kahju ebatõenäoliselt
laekuvatest nõuetest summas 227 088 krooni
01.aprillil 1998, Tallinnas
| BILANSS | ||
|
(kroonides) |
31.12.1997 |
01.01.1997 |
| AKTIVA | ||
| KÄIBEVARA | ||
| 1.RAHA JA PANGAKONTOD |
239 4961 |
120 366 |
| 3.NÕUDED OSTJATE VASTU | ||
| 3.1 Ostjatelt laekumata arved |
11 193 331 |
3 446 235 |
| 3.3 Ebatõenäoliselt laekuvad arved(miinus) |
-229 287 |
-202 296 |
| KOKKU |
10 964 044 |
3 243 939 |
| 4.MITMESUGUSED NÕUDED | ||
| 4.4 Muud lühiajalised nõuded |
96 362 |
50 401 |
| KOKKU |
96 362 |
50 401 |
| 5. Viitlaekumised | ||
| 5.3 Muud viitlaekumised |
3 377 |
|
| 6. ETTEMAKSTUD TULEVASTE PERIOODIDE KULUD | ||
| 6.1Maksude ettemaksed ja tagasinõuded |
228 093 |
151 130 |
| 6.2 Muud ettemakstud tulevaste perioodide kulud |
79 236 |
10 738 |
| KOKKU |
307 329 |
161 868 |
| 7.VARUD | ||
| 7.4 Ostetud kaubad müügiks |
4 036 729 |
2 516 096 |
| KOKKU |
4 036 729 |
2 516 096 |
| KÄIBEVARA KOKKU |
17 802 802 |
6 092 670 |
| PÕHIVARA | ||
| 8.Pikaajalised finantsinvesteeringud | ||
| Tütarettevõtete aktsiad ja osakud |
199 055 |
204 000 |
| Sidusettevõtete aktsiad või osakud |
0 |
285 000 |
| KOKKU |
199 055 |
489 000 |
| 9.Materiaalne põhivara | ||
| 9.2 Masinad ja seadmed |
4 241 372 |
1 339 459 |
| 9.3 Muu inventar, tööriistad, sisseseade |
1 922 422 |
1 816 915 |
| 9.4 Akumuleeritud põhivara kulum (miinus) |
-1 720 596 |
-783 580 |
| KOKKU |
4 443 198 |
2 372 794 |
|
31.12.1997 |
01.01.1997 |
|
| PÕHIVARA KOKKU |
4 642 253 |
2 861 794 |
| AKTIVA KOKKU |
22 445 055 |
8 954 464 |
| PASSIVA | ||
| LÜHIAJALISED KOHUSTUSED | ||
| 11.VÕLAKOHUSTUSED | ||
| 11.3 Pikaajaliste pangalaenude tagasimaksed | ||
| järgmisel perioodil |
450 293 |
472 462 |
| 11.2 Tagatiseta võlakohustused |
1 600 000 |
|
| KOKKU |
2 050 293 |
472 462 |
| 12.OSTJATE ETTEMAKSED | ||
| TOODETE JA KAUPADE EEST |
2 458 |
4 673 |
| 13.VÕLAD HANKIJATELE | ||
| 13.1Hankijatele tasumata arved |
12 798 626 |
4 469 890 |
| 15.MAKSUVÕLAD |
940 417 |
101 346 |
| 16. VIITVÕLAD | ||
| 16.1 Võlad töövõtjatele |
442 766 |
157 579 |
| 16.3 Intressivõlad |
4 055 |
1 347 |
| KOKKU |
446 821 |
158 926 |
| LÜHIAJALISED KOHUSTUSED KOKKU |
16 238 615 |
5 207 297 |
| 19.PIKAAJALISED KOHUSTUSED KOKKU | ||
| 19.4 Muud laenud krediidiasutustelt |
229 851 |
257 625 |
| PIKAAJALISED KOHUSTUSED KOKKU |
229 851 |
257 625 |
| EDASILÜKKUNUD TULUMAKSUKOHUSTUS |
495 470 |
0 |
| KOHUSTUSED KOKKU |
16 963 936 |
5 464 922 |
| OMAKAPITAL | ||
| 22.AKTSIAKAPITAL NIMIVÄÄRTUSES |
1 000 000 |
1 000 000 |
| 26.RESERVID | ||
| 26.1 Kohustuslik reservkapital |
200 000 |
50 000 |
| 26.2Fondiemissiooni reserv |
1 000 000 |
|
| KOKKU |
1 200 000 |
50 000 |
|
31.12.1997 |
01.01.1997 |
|
| 27.Eelmiste perioodide jaotamata kasum |
989 541 |
779 984 |
| 28.Aruandeaasta kasum (-kahjum) |
2 291 578 |
1 659 558 |
| 29.Oma aktsiad | ||
| Omakapital kokku |
5 481 119 |
3 489 542 |
| PASSIVA KOKKU |
22 445 055 |
8 954 464 |
Kasumiaruanne 1997
Skeem 1
| (kroonides) |
1997 |
1996 |
| Äritulud | ||
| Realiseerimise netokäive |
122 098 780 |
69 877 109 |
| Muud äritulud |
66 234 |
4 821 |
| Kokku äritulud |
122 165 014 |
69 881 930 |
| Ärikulud | ||
| Kaubad, toore, materjal ja teenused |
110 220 066 |
62 869 926 |
| Mitmesugused tegevuskulud |
3 615 555 |
2 214 642 |
| Tööjõu kulud: | ||
| palgakulu |
2 804 053 |
1 327 972 |
| sotsiaalmaksud |
950 591 |
453 002 |
| Kulum | ||
| põhivara kulum |
937 016 |
524 224 |
| Muud ärikulud |
130 255 |
238 885 |
| Kokku ärikulud |
118 657 536 |
67 628 651 |
| Ärikasum |
3 507 478 |
2 253 278 |
| Finantstulud | ||
| muud intressi- ja finantstulud | ||
| Kokku finantstulud |
292 114 |
1 389 |
| Finantskulud | ||
| intressikulud |
5 212 |
0 |
| muud finantskulud |
282 245 |
132 837 |
| Kokku finantskulud |
287 457 |
132 837 |
| Kasum (kahjum) majandustegevusest | ||
| Kasum enne tulumaksustamist |
3 512 135 |
2 121 830 |
| Tulumaks |
725 087 |
462 272 |
| Edasilükkunud tulumaksu kohustus |
495 470 |
0 |
| Aruandeaasta puhaskasum |
2 291 578 |
1 659 558 |
| 1997.a. kasumi jaotamise otsus | |
| Eelmiste perioodide jaotamata kasumi jääk 1997.a. lõpus |
989 541.00 |
| 1997.a. aruandeaasta kasum |
2 291 578.00 |
| Reservkapitali moodustamiseks |
0.00 |
| Fondiemissiooni läbiviimiseks |
0.00 |
| Dividendide jaotamiseks |
0.00 |
| Eelmiste perioodide jaotamata kasumi jääk pärast |
3 281 119.00 |
| 1996.a. majandusaasta aruande kinnitamist |
LISAD LISA 1 RAAMATUPIDAMISE AASTAARUANDE KOOSTAMISE ALUSED 1997.a. raamatupidamise aastaaruanne on koostatud lähtudes Eesti Vabariigi heast raamatupidamistavast. Hea raamatupidamistava põhinõuded on kehtestatud 1.jaanuaril 1995.a. jõustunud raamatupidamise seaduses, Vabariigi Valitsuse ja rahandusministri määrustes ning mida täiendavad EV Raamatupidamise Toimkonna poolt väljaantud soovitused. AS Jäälill kasutatakse kasumiaruande skeemi nr.1.
LISA 3
VARUD
Varude jäägid on kajastatud kaalutud keskmise soetushinna meetodil ning lähtutud sellest, mis on madalam, kas soetusmaksumus või neto realiseerimismaksumus.
NÕUDED OSTJATE VASTU
Nõuded ostjate vastu on 11 193 331 krooni.Ostjate laekumata arveid on bilansis hinnatud, lähtudes tõenäoliselt laekuvatest summadest. Ebatõenäoliselt laekuvaid arveid on 26 991 krooni eest ning need on kantud kuludesse.Majandusaastal ei laekunud varem kuludesse kantud ostjate nõudeid.
LISA 4
PÕHIVARA
Põhivara (masinad ja seadmed ning muu inventar) amortiseeritakse 20 % aastas lineaarse meetodi alusel. Akumuleeritud kulum aasta alguses oli 783 580 EEK-i.
| (kroonides) | ||||
| Masinad, seadmed | Muu inventar | Kokku | Akumuleeritud kulum | |
| Aasta alguses |
1 339 459 |
1 816 915 |
3 156 374 |
-783 580 |
| Soetamine |
2 901 913 |
105 507 |
3 007 420 |
|
| Müük soetusmaksumuses | ||||
| Rekonstrueerimine | ||||
| Allahindlus bilansis | ||||
| Mahakandmine | ||||
| Majandusaasta kulum |
-644 771 |
-292 245 |
-937 016 |
-937 016 |
| Aasta lõpuks |
4 241 372 |
1 922 422 |
6 163 794 |
-1 720 596 |
| 1997.a. soetatud masinad ja seadmed võeti arvele 2901913 krooniga, muu inventar 105 507 krooniga. Majandusaastal soetatud põhivara ei müüdud. | ||||
| LISA 5 |
| KAPITALIRENT |
| Kapitalirendi tingimustel 1997.a. soeati: |
| mootorsaan Yamaha soetusmaksumusega 76 154 krooni |
| kaks veoautot Ford Escort Express 1.4 CL soetusmaksumusega 275 930 krooni |
| kaks veoautot Volkswagen Caddy 1.4 soetusmaksumusega 263 028 krooni |
| Amortisatsiooni arvestatakse 20 % aastas lineaarse meetodi alusel. |
| Renditud vara |
Soetus-maksumus |
Välja-ostmata vara |
Väljaostumakse |
Intress |
Intress aastas |
Lepingu-tasu |
Käibe-maks |
Kokku makse aruandeaastal |
| Nimetus | maksumus | aruande-aastal | aastas | EEK | ||||
| soetatud 1996.a. |
494 200 |
175 468 |
107 976 |
17 |
40 028 |
4 942 |
26 641 |
174 645 |
| IVECO TURBO DAILY | ||||||||
| soetatud 1995.a. |
355 390 |
82 158 |
84 486 |
17 |
21 947 |
2 488 |
19 158 |
125 592 |
| Peugeot Boxer | ||||||||
| soetatud 1997.a. | ||||||||
| mootorsaan Yamaha |
75 400 |
5 354 |
70 801 |
14 |
5 450 |
754 |
13 725 |
90 730 |
| 2 veoautot Ford Escort Express |
272 712 |
168 410 |
104 302 |
12 |
13 515 |
3 218 |
21 786 |
142 821 |
| 2 veoautot Volkswagen Caddy |
260 424 |
216 550 |
43 874 |
10 |
3 743 |
2 604 |
9 040 |
59 262 |
|
1 102 736 |
565 781 |
326 953 |
62 737 |
11 518 |
71 192 |
467 458 |
LISA 7
PIKAAJALISED FINANTSINVESTEERINGUD
25.03.1996.a. osteti AS Tallinna Külmhoone aktsiaid 97 403 soetusmaksumusega 225 000.00 EEK. 25.09.1996.a. osteti lisaks 21 663 aktsiat soetusmaksumusega 60 000.00 EEK-i. 11.06.1997.a. Teostati fondiemissiooni korras väljajaotamine AS Tallinna Külmhoone aktsiate osas koguses 39 689 tükki. 26.09.1997.a. müüdi AS Tallinna Külmhoone aktsiad maha Daymark Holdings Ltd.-le. Tehingu hind oli 3,50 (kolm krooni ja 50 senti) EEK-i, aktsiate kogus 158 755, seega kokku 555 642 (viissada viiskümmend viis tuhat kuussada nelikümmend kaks krooni) EEK-i. Ostu-müügi tulemusena tekkis AS Jäälille kasum 270 642 (kakssada seitsekümmend tuhat kuussada nelikümmend kaks )EEK-i.
1996.a. asutati tütarettevõte
AS Jäälill Rakvere. Aktsiakapitali sissemaks 204 000.00 EEK-i 23.08.1996.a.
Kogu aktsiakapital 400 000.00 EEK-i. AS Rakvere Jäälill 1997.a. kahjum oli 9
696 EEK-i. AS Jäälille bilansis on kajastatud AS Rakvere Jäälill kahjumi osa
kapitaliosaluse meetodil 4 945 EEK-i.
| LISA 9 | ||||||||
| PIKAAJALISED KOHUSTUSED | ||||||||
| Krediidiandjad | Leping | Intress |
Kohustuse lõplik |
Jääk aasta | ||||
|
kustutamise tähtaeg |
lõpus | |||||||
| Eesti Tööstusliising |
1 996 033 |
17 |
30.04.1999 |
47 636 |
||||
| Ühisliising |
4 786 |
10 |
01.11.1999 |
113 117 |
||||
| Ühisliising |
2 980 |
12 |
07.01.1999 |
69 099 |
||||
|
229 851 |
||||||||
| LISA 10 | ||||||||
| OMAKAPITAL | ||||||||
| 1996.a. kasumi jaotamise otsuse kohaselt viidi 1997.a. läbi fondiemissioon summas | ||||||||
| 1 000 000 krooni, moodustati reservkapital 200 000 krooni ja dividendid aktsionäridele | ||||||||
| 300 000 krooni. | ||||||||
| Aktsiakapital | Reservkapital | Jaotamata kasum | Oma aktsiad | |||||
| (miinus) | ||||||||
| Algbilanss 1997 |
1 000 000 |
50 000 |
779 984 |
|||||
| Puhaskasum 1996 |
1 659 558 |
|||||||
| Reservkapitali |
150 000 |
-150 000 |
||||||
| muutus | ||||||||
| Fondiemissioon |
1 000 000 |
-1 000 000 |
||||||
| Dividendid |
-300 000 |
|||||||
| (väljakuulutatud) | ||||||||
| Oma aktsiad | ||||||||
| (kahjum) | ||||||||
| KOKKU |
2 000 000 |
200 000 |
989 541 |
|||||
LISA 11
RAHAVOOGUDE ARUANNE
| Rahavoog äritegevusest |
(kroonides) |
| Puhaskasum |
2 787 048 |
| Kasum põhivara müügist | |
| Põhivara amortisatsioon |
937 016 |
| KOKKU |
3 724 064 |
| Käibevara (v.a. raha) jääkide muutusest | |
| Nõuded ostjate vastu |
-7 720 105 |
| Muud lühiajalised nõuded |
-49 338 |
| Ettemakstud tulevaste perioodide kulud |
-145 461 |
| Varude muutus |
-1 520 633 |
| KOKKU |
-9 435 537 |
| Tagatiseta võlakohustused |
1 577 831 |
| Ostjate ettemaksed |
-2 215 |
| Võlad hankijatele |
8 328 736 |
| Maksuvõlad |
839 071 |
| Võlad töötajatele |
285 187 |
| Intressid |
2 708 |
| KOKKU |
11 031 318 |
| KOKKU |
5 319 845 |
| Rahavoog investeeringutest | |
| Finantsinvesteeringud |
289 945 |
| Põhivara müügist |
0 |
| Põhivara soetamisest |
-3 007 420 |
| KOKKU |
-2 717 475 |
| Rahavoog finantseerimisest | |
| Tasutud kapitalirent |
-27 774 |
| Makstud dividende |
-300 000 |
| KOKKU |
-327 774 |
| Rahajäägi muutus | |
|
5 319 845 |
|
|
-2 717 475 |
|
|
-327 774 |
|
|
2 274 595 |
LISA 12
| MAKSUVÕLA JÄÄK MAKSUDE LÕIKES | ||||||
| kroonides | ||||||
|
Jääk 01.01.97 |
Aruandeaastal |
Jääk 31.12.97 |
||||
|
Ettemaks |
Võlg |
Arvestatud |
Tasutud |
Ettemaks |
Võlg |
|
| Ettevõtte tulumaks |
14 128 |
725 087 |
531 872 |
179 087 |
||
| Üksiisiku tulumaks |
59 074 |
681 117 |
607 961 |
132 230 |
||
| Maksuviivis |
1 347 |
3 982 |
1 274 |
4 055 |
||
| Erisoodustuste tulumaks |
533 |
12 528 |
6 853 |
5142 |
||
| Sotsiaalmaks |
29 285 |
559 820 |
530 289 |
58 815 |
||
| Ravikindlustus |
0 |
10 803 |
361 347 |
337 325 |
34 825 |
|
| Käibemaks |
101 384 |
0 |
21 620 875 |
21 105 117 |
515 758 |
|
| Käibemaks tagasi järgmisel kuul |
35 085 |
254 535 |
447 543 |
228 093 |
||
| 26 % tulumaks laenuintressilt |
0 |
2 184 |
43 923 |
31 547 |
14 560 |
|
| 5 % ettevõtte tulumaks |
0 |
0 |
||||
| KOKKU |
142 006 |
102 693 |
24 263 213 |
23 599 781 |
228 093 |
944 472 |
TEGEVUSARUANNE 1997
AS Jäälill alustas oma tegevust
14.04.1993.a.
AS Jäälill põhitegevuseks on jäätise jt.külmutatud kaupade jae- ja hulgimüük,
eksport ja import, sügavkülmikute rent ja müük. 1993.a. kevadel alustati Tallinna
Külmhoone jäätise müügiga. 1994.a. lisandus Poolast imporditud köögivili. 1995.a.
jäätise sortiment laienes. Lisaks Tallinna Külmhoone jäätisele hakati müüma
Läti, Leedu ning Hollandi jäätist, vahendati Valio Eesti AS jäätist. Alates
1995.a. 4 kvartalist toimub Paljassaare KT, AS Makrilli kalatoodete ja AS Epeksi
mahlade müük. 1996.a. suurenes sortiment külmutatud Pandivere LÜ, AS Pajusi
Lihatööstuse ja Tartu LK lihatoodetega. Müüma hakati AVIKO friikartuleid.
1996.a. imporditi esimesed Derby sügavkülmikud. 1996.a. loodi tütarettevõte
AS Jäälill Rakvere. 1997.a. on ulatuslikult suurenenud müügiartiklite
hulk. Juurde on tulnud Marsi ja Ingmani jäätis, samuti ARDO, Nestle ja
Apetit külmutatud köögivili ning Clarebout friikartulid. Tallinna Külmhoone
pakub ostjatele uue tootena pelmeene. 1997.a. suurenes müük Lõuna Eestisse.
Loodi osakond Tartusse - Tartu Jäälill.
AS Jäälille juhatus koosneb kolmest liikmest.
Tegevdirektori ja juhatuse liikmete töötasud 1997.a. olid 650 103 krooni.
Keskmine töötajate arv oli 36 ja nende palkade ja lisatasude kogusumma oli 2
094 430 krooni.
| AS-i Jäälill aktsionär on: | |
| Tallinna Külmhoone AS 100 % | reg nr.10030700 |
| aadress:Peterburi tee 42 Tallinn EE0104 |