Olen kontrollinud TALLINNA KÜLMHOONE AS 31.12.1996.a. lõppenud majandusaasta kohta koostatud raamatupidamise aastaaruannet. Raamatupidamise aastaaruande koostamine on ettevõtte juhtkonna kohustus. Minu ülesanne on anda auditi tulemustele tuginedes omapoolne hinnang raamatupidamise aastaaruande kohta. Audit on sooritatud kooskõlas Eesti Vabariigi audiitortegevuse eeskirjadega, mis nõuavad, et audit planeeritaks ja sooritataks viisil, mis võimaldaks piisava kindlustundega otsustada, et raamatupidamise aastaaruanne ei sisalda olulisi vigu ja ebatäpsusi. Auditi käigus kontrollisin tõendusmaterjale, millel põhinevad raamatupidamise aastaaruandes esitatud näitajad. Audit hõlmas ka raamatupidamise aastaaruande koostamisel kasutatud arvestus- põhimõtete ja juhtkonnapoolsete raamatupidamislike hinnangute kriitilist analüüsi ning seisukohavõttu raamatupidamise aastaaruande esituslaadi suhtes tervikuna. Arvan, et audit annab piisava aluse arvamuse avaldamiseks raamatupidamise aastaaruande kohta.

Olen seisukohal, et Eesti Vabariigi Raamatupidamise seadusest lähtuvalt koostatud raamatupidamise aastaaruanne, mis näitab 1996.aasta finantstulemuseks 5 119 134 krooni kasumit ja bilansimahuks seisuga 31.12.1996.aasta 30 136 850 krooni, kajastab õigesti ja õiglaset TALLINNA KÜLMHOONE AS majandusaasta kasumit ja finantsseisundit seisuga 31.12.1996.a.

Tallinnas, 26. märtsil 1997.a.

Vannutatud audiitor
Guido Sõrmus
Tunnistus nr. 11 20.06.1990.a.

1996. AASTA TEGEVUSARUANNE

Tänaseks on Tallinna Külmhoone erastamisest möödunud üle kahe aasta. Selle ajaga on täidetud kohustused Eesti Erastamisagentuuri ees ning ettevõte tegutseb oma ärivaldkonnas stabiilselt areneva ja kasumit tootva erafirmana. Viimase poole aasta jooksul on Tallinna Külmhoone aktsionäride ring pidevalt vaheldunud ja aktsia hind kiirelt tõusnud, mis näitab paljude investeerijate huvi ja usaldust ettevõtte vastu. Hetkeseisuga on Tallinna Külmhoonel üle kahesaja viiekümne aktsionäri.

1996.majandusaastat saab Tallinna Külmhoone jaoks lugeda edukaks, ettevõte teenis 5,1 miljonit krooni puhaskasumit. Puhaskasumi kasv võrreldes 1995.a. on rohkem kui kolmekordne. Tallinna Külmhoone 1996.a. 50,7 miljoni suurusest netokäibest moodustas 81,9% jäätise tootmine ja realiseerimine,15% teenused kaupade külmtingimustel hoiustamiselt ja 3,1% muude toidukaupade hulgikaubandus. Hetkel toodetakse 59 sorti jäätist, mis kõik põhinevad naturaalsetel toorainetel. Ligikaudu 90% jäätisetoodangust realiseeriti kodumaisel turul, ülejäänud 5 % turustati riikidesse - Ukrainasse ja Venemaale.

Laias laastus saab jäätiseturgu jagada kaheks kodumaise odavama ja välismaise kallima jäätise vahel. Turul toimub kodumaise jäätise turuosa pidev suurenemine. Tallinna Külmhoone juhtkonna hinnangul oli 1996.aasta Eesti jäätiseturu mahuks ligikaudu 3500 tonni jäätist, millest Tallinna Külmhoone jäätise osakaal oli 1600 tonni moodustades 45% kogu turumahust. 1997.a. jäätiseturu suuruseks prognoositakse ligikaudu 4000 tonni jäätist, mis suureneb eelkõige elanikkonna tarbimise kasvu arvel. Tallinna Külmhoone prognoosib 1997.a. toota ja realiseerida 2000 tonni jäätist, mis moodustab turust 50%. Turuosa suurenemine toimub kallima välismaise jäätisegrupi arvelt. Suurimaks konkurendiks kodumaistest jäätisetootjatest on AS Balbiino, mis turustab jäätist hulgifirma AS-i Balbi külmlettide keti kaudu. Välismaistest tootjatest on suurimaks konkurendiks Valio.

Kui siiani on ettevõte tegelenud põhiliselt kodumaise turuosa kindlustamise ja müügiketi väljaarendamisega jaekauplustes, siis edaspidi püütakse suurendada ekspordimahtu Venemaa suunas. Jätkub ka tootearendus: veebruaris 1997.a. tõi Tallinna Külmhoone turule uued perejäätised, mis jätkavad suunda ettevõtte arengus, mille eest Tallinna Külmhoone toodetud karamellijäätis "Jäälill" sai tunnistuse "Eesti parim toiduaine 1996".

1996.a. olid Tallinna Külmhoone külmladude suuremateks rentnikeks firmad Piimar, Rakvere Lihakombinaat, Valga Lihakombinaat ja Jäälill. 1997.a. majandusaastal prognoosib Tallinna Külmhoone transiitkaubanduse elavnemist ning loodab kasvatada tulu külmtingimustel hoiustamiselt tollivaba lao teenuste pakkumisega, kusjuures toodangu väljastamine on võimalik nii auto-kui raudteetranspordiga.

Ettevõte investeeris 1996.a. ligikaudu 5.0 milj.krooni koonusjäätiste tootmisliini käivitamisse, millest seadmete soetusmaksumus moodustas 4,167 milj. krooni. Samuti kuulub nüüdsest Tallinna Külmhoonele ettevõtte alune tootmismaa pindalaga 33076m², mis on erastatud 20.detsembril 1996.a. hinnaga 1,984 miljonit krooni.

Käesoleval aastal prognoosib ettevõtte juhtkond firma netokäibeks vähemalt 60 milj. krooni ja puhaskasumiks 6,0 milj. krooni. Ettevõtte käibe-ja kasumiprognoosi kasv toetub jäätisemüügi oodatavale kasvule kodumaisel turul ning tulude kasvule külmkaupade hoiustamiselt. 1997.a.kavatsetakse investeerida firma arengusse ligikaudu 10 miljonit krooni, kusjuures rahalised vahendid planeeritakse katta ettevõtte kasumi ja 1997.a. III kvartalis kavandatava avaliku emissiooni arvelt.Investeeringud jaotuvad:

-külmhoone kompressorseadmete uuendamine -1.0 miljonit krooni
-jäätisetehase tootmisbaasi edasine arendamine -6,0 miljonit krooni
-külmutatud poolfabrikaatsete lihatoodete liini
paigaldamine ning käiku andmine -2.0 miljonit krooni
-tootmis-ja kontorihoone rekonstrueerimine -1,0 miljonit krooni

Külmutatud poolfabrikaatsete lihatoodete liini käivitamist saab käsitleda äririski maandamise instrumendina kompenseerimaks ettevõtte jäätisemüügi hooajalist sõltuvust. Kui 1996.a. keskendus Tallinna Külmhoone kohaliku turu järk-järgulisele kindlustamisele-toodete kvaliteedi tõstmise, tootevaliku suurendamise ja turuosa laiendamise abil, siis järgneval majandusaastal püüame pearõhu asetada ekspordimahu kasvatamisele. 1996.a. saavutustest tuleks veel rõhutada ettevõtte juhtkonna tööd firma kujundamisel avalikule ettevõttele esitatavatele nõuetele igati vastavaks viimaks firma aktsiad börsile.

PUHASKASUMI JAOTUS
(kroonides)

Suurendada aktsiakapitali 14 900 000 kroonilt 19 870 000 kroonini. Selleks emiteerida 1996.a. 5 119 139 kroonisest puhaskasumist ja eelmiste perioodide jaotamat kasumist aktsiakapitali suurendamiseks eraldatud summas 4 970 000 krooni 497 000 uut lihtaktsiat nimiväärtusega 10 krooni, millest igaüks annab aktsia omanikule 1 hääle aktsionäride koosolekul.

Fondiemissiooni teel emiteeritavad aktsiad jaotada 1997.a. 06. juuni kella 9.00 seisuga aktsiaraamatusse kantud aktsionäride vahel, nii et iga kolme lihtaktsia omanik saab juurde omandisse 1997.a. 06. juunil ühe aktsia.

Tehniliselt: Omatav aktsiate arv jagatakse kolmega, tulemuseks on täiendavate aktsiate arv. Kui omatav aktsiate arv ei jagu kolmega, siis jagatis 5 peale koma ja enam annab õiguse ühele täiendavale aktsiale, jagatis 4 ja vähem õigust täiendavale aktsiale ei anna.

Fondiemissiooni eesmärgiks on Tallinna Külmhoone usaldusväärsuse tõstmine aktsiakapitali suurendamise teel ning aktsiate kättesaadavamaks muutmine väikeaktsionäridele.

BILANSS
seisuga 31.12.96.a.

(kroonides)

LISAD

LISA 1

RAAMATUPIDAMISE AASTAARUANDE

KOOSTAMISE ALUSED

1996.a. raamatupidamise aastaaruanne on koostatud arvestades Eesti Vabariigi raamatupidamise seaduse nõudeid.

Eelnevast majandusaastast erinevaid arvestusmeetodeid 1996.a. ei rakendatud.

LISA 2

AKTSIAD JA VÄÄRTPABERID

LISA 3

VARUD

Varade allahindlust tehtud ei ole.

LISA 4

PÕHIVARA MUUTUSED.

Hooned ja rajatised amortiseeritakse lineaarmeetodil, normiga 2,5 % aastas. Akumuleeritud põhivara kulum oli aasta alguseks 2 064 798 EEK. Masinad ja seadmed amortiseeritakse lineaarmeetodil, normiga 20 % aastas. Akumuleeritud põhivara kulum aasta alguseks oli 1 909 596 EEK. Muu inventar amortiseeritakse lineaarmeetodil,normiga 20 % aastas. Akumuleeritud põhivara kulum aasta alguseks oli 1 233 952 EEK.

LISA 5

KAPITALIRENT

Kapitalirent kasutatud ei ole.

LISA 6

ANTUD PIKAAJALISED LAENUD

Laene antud ei ole.

LISA 7

PANDITUD VARA

EÜP-lt võetud pikaajlise laenu ja arvelduslaenu tagatisena on panditud Tallinna Külmhoone omanduses olevad hooned ja rajatised maksumusega 20 miljonit krooni.

LISA 9

PIKAAJALISED KOHUSTUSED

LISA 10

OMAKAPITAL

Tallinna Külmhoone AS aktsiakapital on 14 900 000 EEK, mis jaguneb 1 490 000 aktsiaks nominaalväärtusega 10 krooni.

1996.aastal dividende ei makstud.

LISA 12
MAKSUVÕLAD

Bilansis seisuga 31.12.96. näidatud maksuvõlad kokku 1 074 746 krooni, koosnevad käibemaksukohustusest 588 108 krooni, sotsiaalmaksukohustusest 168 433 krooni, kinnipeetud üksikisiku tulumaksust 284 222 krooni, erisoodustuste tulumaksukohustusest 1 481 krooni. Majandusaasta ettevõtte tulumaks on 811 381 krooni. Avansiliste maksetena on makstud 1 016 400 krooni. Ettevõtte tulumaksu ettemaks bilansis 209 139 krooni.

LISA 13
REALISATSIOONI NETOKÄIVE

Realisatsiooni netokäive 1996.aastal oli 50 721 tuhat EEK.
81,9 % käibest moodustab jäätise hulgirealisatsioon;
15 % käibest moodustab rendi ja hoiuteenuste osutamine;
3,1% käibest moodustab toidukaupade hulgi- ja jäekaubandus.

LISA 15
BILANSIVÄLISED VARAD.

Tallinna Külmhoone AS-is on bilansivälise varana arvel RE-e “Riigiressursside Keskus “ julgeolekuvaruna 578 tonni iha maksumusega 1 723 400 krooni, mis on vastutaval hoiul Tallinna Külmhoone külmladudes.