TALLINNA KÜLMHOONE AS majandusaasta aruanne 1997
| Reg.nr. 10030700 |
| Asukoht: Peterburi tee 42, Tallinn, EE0014 |
| Telefon: 212-161 |
| Faks: 212-161 |
| Põhitegevusala: jäätise ja jäätisetoodete tootmine, lihast külmutatud poolfabrikaatide |
| tootmine, kaupade külmtingimustel hoiustamine |
| Majandusaasta: 01.jaanuar - 31.detsember 1997 |
| Audiitor: AS Price Waterhouse |
| SISUKORD |
| AUDIITORI JÄRELDUSOTSUS |
| KONSOLIDEERITUD BILANSS |
| KONSOLIDEERITUD KASUMIARUANNE |
| KONSOLIDEERITUD RAHAVOOGUDE ARUANNE |
| RAAMATUPIDAMISARVESTUSE PÕHIMÕTTED |
| LISAD KONSOLIDEERITUD FINANTSARUANNETE JUURDE |
| TALLINNA KÜLMHOONE AS NÕUKOGU JA JUHATUSE LIIKMED |
| TEGEVUSARUANNE |
Audiitori järeldusotsus 31.12.1997 lõppenud majandusaasta audiitorkontrolli läbiviimise kohta.
Tallinna Külmhoone AS-I aktsionäridele
Oleme auditeerinud Tallinna
Külmhoone AS-i 31. detsember 1997.a. lõppenud majandusaasta kohta koostatud
konsolideeritud raamatupidamise aastaaruannet, mis on esitatud lehekülgedel
1-20. Raamatupidamise aastaaruande korrektne koostamine on ettevõtte juhtkonna
kohustus. Meie ülesanne on anda auditi tulemustele tuginedes omapoolne hinnang
raamatupidamise aastaaruande kohta.
Sooritasime auditi kooskõlas Rahvusvaheliste audiitorkontrolli standarditega,
ehki meie töö ulatus oli piiratud vastavalt alltoodule. Nimetatud standardid
nõuavad, et audit planeeritaks ja sooritataks viisil, võimaldaks piisava kindlustundega
otsustada, kas raamatupidamise aastaaruanne on koostatud olulises osas korrektselt.
Auditi käigus oleme väljavõtteliselt kontrollinud tõendusmaterjale, millel põhinevad
raamatupidamise aastaaruandes esitatud näitajad. Meie audit hõlmas ka raamatupidamise
aastaaruande koostamisel kasutatud arvestuspõhimõtete ja juhtkonnapoolsete raamatupidamislike
hinnangute kriitilist analüüsi ning seisukohavõttu raamatupidamise aastaaruande
esituslaadi suhtes tervikuna. Arvame, et meie audit annab piisava aluse arvamuse
avaldamiseks raamatupidamise aastaaruande kohta.
Me ei ole auditeerinud Tallinna Külmhoone AS-I raamatupidamise aastaaruannet
seisuga 31. Detsember 1996.a., kuna meid määrati ettevõtte audiitoriteks peale
seda kuupäeva. Meie poolt kasutatavad praktilised auditi protseduurid ei võimaldanud
meil saada piisavat kinnitust nimetatud kuupäeva bilansi andmete kohta. Bilansis
seisuga 31. Detsember 1996.a. kajastatud summad moodustavad osa 1997 aasta kasumist
ning rahavoost seisuga 31. detsember 1997.a.
Meie arvates, välja arvatud nimetatud paranduste võimalikud mõjud, millised
oleksid võinud olla vajalikud, kui meil oleks olnud võimalik hankida piisavalt
auditi tõendusmaterjali eelmises lõigus kirjeldatud asjaolude kohta, kajastavad
ülalmainitud finantsaruanded õigesti ja õiglaselt Tallinna Külmhoone AS-i finantsseisundit
seisuga 31. Detsember 1997.a. ja 1997.a. majandustegevuse tulemust ning rahavoogusid
kooskõlas Rahvusvaheliste raamatupidamise standarditega ja Eesti Vabariigi Raamatupidamise
seadusega.
Urmas Kaarlepp
AS Price Waterhouse
20. aprill 1998
| Konsolideeritud bilanss | |||
| tuhandetes kroonides | |||
|
12.31.97 |
12.31.96 |
||
| A k t i v a (vara) | |||
| Käibevara | |||
| 1. Raha ja pangakontod |
6 073 |
105 |
(lisa 1) |
| 2. Aktsiad ja muud väärtpaberid |
0 |
0 |
(lisa 2) |
| 3. Nõuded ostjate vastu |
17 604 |
4 533 |
(lisa 2) |
| 4. Mitmesugused nõuded ja ettemaksud |
8 498 |
585 |
(lisa 3) |
| 5. Varud |
22 468 |
9 852 |
(lisa 4) |
| Põhivara | |||
| 6. Mitmesugused pikaajalised nõuded |
4 034 |
500 |
( lisa 5 ja 6) |
| 7. Materiaalne põhivara |
30 063 |
14 562 |
(lisa 7) |
| 8. Immateriaalne põhivara |
7 828 |
0 |
(lisa 8) |
| Põhivara kokku |
41 925 |
15 062 |
|
| A k t i v a (vara) k o k k u |
96 568 |
30 137 |
|
| P a s s i v a (kohustused ja omakapital) | |||
| Kohustused | |||
| Lühiajalised kohustused | |||
| 9. Hankijatele tasumata arved ja viitvõlad |
32 322 |
4 138 |
(lisa 9) |
| 10. Lühiajalised laenud |
6 631 |
617 |
(lisa 10) |
| Lühiajalised kohustused kokku |
38 953 |
4 755 |
|
| Pikaajalised kohustused | |||
| 11. Pikaajalised laenud |
6 495 |
3 937 |
(lisa 11) |
| 12. Muud pikaajalised kohustused |
643 |
947 |
(lisa 12) |
| Pikaajalised kohustused kokku |
7 138 |
4 884 |
|
| Kohustused kokku |
46 091 |
9 639 |
|
| Omakapital | |||
| 13. Aktsiakapital |
33 870 |
14 900 |
(lisa 13) |
| 14. Aazio |
49 000 |
0 |
(lisa 13) |
| 15. Eelmiste aastate jaotamata kasum ja reservid |
627 |
1 426 |
(lisa 14) |
| 16. Aruandeaasta kasum / kahjum |
-33 017 |
4 172 |
|
| 17. Oma aktsiad |
-3 |
0 |
|
| Omakapital kokku |
50 477 |
20 498 |
|
| P a s s i v a (kohustused ja omakapital) k o k k u |
96 568 |
30 137 |
|
| Konsolideeritud kasumiaruanne | |||
| tuhandetes kroonides | |||
|
1997 |
1996 |
||
| Äritulud | |||
| Realiseerimise netokäive |
86 813 |
50 721 |
(lisa 15) |
| Valmis ja lõpetamata toodangu | |||
| varude jääkide muutus |
1 414 |
-59 |
(lisa 15) |
| Muud äritulud |
100 |
573 |
(lisa 16) |
| Äritulud kokku |
88 327 |
51 235 |
|
| Ärikulud | |||
| Kaubad,toore,materjal,teenused |
53 156 |
28 865 |
(lisa 17) |
| Mitmesugused tegevuskulud |
4 559 |
2 347 |
(lisa 18) |
| Tööjõu kulud |
14 601 |
11 156 |
(lisa 19) |
| Kulum |
59 504 |
1 843 |
(lisa 20) |
| Muud ärikulud |
117 |
251 |
(lisa 21) |
| Ärikulud kokku |
131 937 |
44 462 |
|
| Ärikasum (- kahjum) |
-43 610 |
6 773 |
(lisa 25) |
| Finantstulud |
20 |
25 |
(lisa 22) |
| Finantskulud |
805 |
868 |
(lisa 23) |
| Kasum (- kahjum) enne tulumaksustamist |
-44 395 |
5 930 |
|
| Tulumaks |
811 |
(lisa 29) |
|
| Edasilükkunud tulumaks |
11 378 |
947 |
|
| Aruandeaasta puhaskasum (- kahjum) |
-33 017 |
4 172 |
|
| Kasum ( -kahjum) aktsia kohta kroonides |
-14.12 |
2.09 |
(lisa 26) |
| Konsolideeritud rahavoogude aruanne | ||
| tuhandetes kroonides | ||
|
1997 |
1996 |
|
| ÄRITEGEVUSEST | ||
| Ärikasum (- kahjum) |
-43 610 |
6 773 |
| Kasum põhivara müügist |
-15 |
-36 |
| Tekkepõhine intressikulu |
805 |
0 |
| Põhivara amortisatsioon |
59 504 |
1 843 |
| Nõuete suurenemine |
-13 071 |
-839 |
| Varude suurenemine |
-12 616 |
-1 983 |
| Kohustuste vähenemine(-), suurenemine (+) |
19 542 |
1 352 |
| Saadud intressid ja muud finantstulud |
20 |
25 |
| Makstud intressid |
-767 |
-868 |
| Makstud tulumaks |
-778 |
-1 016 |
| ÄRITEGEVUSEST KOKKU: |
9 014 |
5 251 |
| INVESTEERIMISEST | ||
| Põhivara müük |
18 |
0 |
| Põhivara soetamine |
-4 804 |
-4 847 |
| s.h. kapitalirendiga |
138 |
0 |
| Pikaajaliste finantsinvesteeringute müük |
500 |
0 |
| INVESTEERIMISEST KOKKU |
-4 148 |
-4 847 |
| FINANTSEERIMISEST | ||
| Tagasimakstud laenud |
-1 147 |
-1 837 |
| Makstud kapitalirendi makseid |
-65 |
0 |
| Saadud laenud |
2 314 |
1 500 |
| FINANTSEERIMISEST KOKKU |
1 102 |
-337 |
| KOKKU RAHAVOOG: |
5 968 |
67 |
| MUUTUS SULARAHAS JA RAHALISTES EKVIVALENTIDES | ||
| Raha ja raha ekvivalendid aasta alguses: |
105 |
38 |
| Juurdekasv |
5 968 |
67 |
| Raha ja raha ekvivalendid aasta lõpus: |
6 073 |
105 |
| s.h. raha ja pangakontod (lisa 1) |
6 073 |
105 |
| Raha ja raha ekvivalentide all on näidatud ainult raha kassas ja pangakontodel. | ||
| Tütarettevõtted on soetatud mitterahalisel teel. | ||
Raamatupidamisarvestuse põhimõtted
Tallinna Külmhoone AS on jäätise tootmise ning külmutatud toiduainete hoiustamise ja müügiga tegelev ettevõte, mille tegevus on toimunud Eesti piires. Tallinna Külmhoone AS aktsiad on registreeritud Tallinna Väärtpaberibörsi vabaturu nimekirjas. Ettevõte asub ja on registreeritud Tallinnas. 1997.aastal töötas ettevõttes 200 inimest.
Arvestuspõhimõtted
Antud aastaaruande koostamise on esmakordselt kasutatud Rahvusvaheliste
Raamatupidamisstandartite (IAS) põhimõtteid. Tallinna Külmhoone AS-I 1997.aasta
konsolideeritud aastaaruande koostamisel on lähtutud Rahvusvahelistest Raamatupidamisstantarditest
(IAS) ja Eesti Vabariigi Raamatupidamise Seadusest.
Aruandes kajastuvad 1996. aasta andmed on olulises osas võrreldavad aruandeaasta
andmetega.
Käesolev aruanne on koostatud perioodi 01.01.1997 - 31.12.1997 kohta tuhandetes Eesti kroonides ( kui ei ole näidatud teisiti).
Konsolideerimise põhimõtted
Konsolideeritud finantsaruannete koostamisel on arvestatud finantsinformatsiooni
tarbijate huvi käsitleda omavahel seotud ettevõtteid ühtse majandusüksusena,
kus kontserni kuuluvate ettevõtete aruanded on konsolideeritud rahvusvahelistele
raamatupidamisstandarditele vastavalt. Konsolideeritud finantsaruannetes on
kajastatud ainult need majandustehingud, mis leidsid aset väljaspool kontserni
olevate ettevõtetega.
Firmaväärtus- majandusüksuse omandamisel esineva investeerija soetusmaksumuse ja omandatud netoaktivate reaalväärtuse vahe kuulub amortiseerimisele 5a jooksul. 1997.aastal tehti erand ühendatavate ettevõtete osas (lisa 24).
Välisvaluutad
Kõik välisvaluutas toimunudTallinna Külmhoone AS-i tehingud on kajastatud
Eesti kroonides. Välisvaluuta aktivad ja passivad on ümberarvestatud Eesti kroonidesse
Eesti Panga poolt 31.detsembri 1997.a. kehtiva kursi alusel.
Lühiajalised finantsinvesteeringud
Lühiajalised finantsinvesteeringud on bilansis kajastatud lähtudes sellest,
mis on madalam, kas soetusmaksumus või netorealiseerimismaksumus ning nende
väärtuse muutus on näidatud kasumiaruandes finantstuludena ja -kuludena.
Pikaajalised finantsinvesteeringud
Tütar- ja sidusettevõtete aktsiad ning muud pikemaks perioodiks kui 1 aasta
soetatud väärtpaberid on näidatud pikaajaliste finantsinvesteeringutena. Konsolideeritud
bilansis on investeeringud tütarettevõtetesse elimineeritud nende omakapitaliga.
Nõuded
Bilansis kajastuvad nõuded on aasta lõpu seisuga inventeeritud, kusjuures
ebatõenäoliselt laekuvate arvete katteks on moodustatud reserv.
Varud
Ladudes ja tootmises olev toormaterjal ning ostutooted on kajastatud bilansis
lähtudes sellest, mis on madalam, kas soetusmaksumus või netorealiseerimismaksumus.
Valmistoodang ja lõpetamata toodang on kajastatud tootmisomahinnas (koosneb
otsestest ja kaudsetest tootmiskuludest). Materjali, pool- ja valmistoodangu
kulu arvutamisel kasutatakse kaalutud keskmise hinna meetodit.
Materiaalne põhivara
Põhivara on vara, mille kasutusaeg on üle ühe aasta. Varad maksumusega alla
2000 krooni kantakse kuluks kasutusse võtmisel.
Põhivara võetakse arvele soetusmaksumuses, millesse kuuluvad soetamise, kohaletoimetamise ja kasutuselevõtmisega seotud kulud.
Põhivara parendused kuuluvad kapitaliseerimisele juhul, kui nendega seoses viiakse konkreetse vara omadused kvalitatiivselt uuele tasemele või kui on võimalik tõestada, et tehtud kulutustega vastavuses olevad tulud tekivad olulises osas tulevastel perioodidel.
Amortisatsiooni arvestatakse lineaarsel meetodil, lähtudes konkreetse vara kasulikust elueast, järgnevalt:
| Ehitused | 30 - 40 aastat |
| Masinad ja seadmed | 5 - 10 aastat |
| Mootorsõidukid | 5 - 7 aastat |
| Muu inventar | 2 - 5 aastat |
| Immateriaalne põhivara | 5 aastat |
Maad ei amortiseerita.
Potentsiaalne tulumaksukohustus
Potentsiaalne tulumaksukohustus kajastab kumulatiivselt kõiki Tulumaksuseaduse
ja raamatupidamisprintsiipide erinevustest tulenevaid ajutisi erisusi. Juhul,
kui raamatupidamisliku kasumi pealt arvutatav tulumaks ületab tegeliku maksukohustuse
antud perioodil, kajastatakse vahe bilansis kohustusena ja kasumiaruandes kuluna.
Kui tulevikus on tõenäoline kasumi tekkimine, siis kajastatakse ka tulumaksuvara.
1997.a. aastaaruande koostamisel kasutati kehtiva IAS-I põhimõtteid. Uuendatud IAS 12 põhimõtted võetakse kasutusele 1998.a. Juhtkonna hinnangul ei oma üleminek uue IAS 12 põhimõtetele olulist mõju 1997.a. majandusaastale.
Puhkusetasu reserv
Puhkusetasu kulu on kajastatud kohustuse tekkimise perioodil, see tähendab
siis, kui töötajal tekib nõudeõigus. Väljateenitud puhkusetasu on kasumiaruandes
kajastatud kuludena ning bilansis arvele võetud lühiajalise kohustusena.
Garantiid
Garantiid ja muud analoogsed ettevõtte poolt võetud kohustused kajastatakse
bilansis juhul, kui on toimunud või tõenäoliselt toimuvad sündmused, mille puhul
vastav garantii või kohustus realiseerub.
Müük
Müük on kajastatud netorealiseerimise maksumuses ja ei sisalda makse, komisjonitasusid
ning hinnaalandusi. Välisvaluutas koostatud müügiarved on konventeeritud Eesti
kroonidesse arve päeval kehtinud Eesti Panga noteeringu alusel.
Kasum aktsia kohta
Kasum aktsia kohta on arvutatud aasta puhaskasumi jagamisel kaalutud keskmise
aktsiate arvuga aastas.
Rahavood
Ettevõte kasutab rahavoogude aruande koostamisel kaudset meetodit.
Bilansipäeva järgsed
sündmused
Aastaaruande koostamise perioodil toimunud olulised sündmused, mis mõjutavad
eelmist aruandeperioodi, kajastatakse finantsaruannetes.
| Lisad konsolideeritud finantsaruannete juurde |
| 1.Raha ja pangakontod |
| 2.Nõuded ostjate vastu |
| 3.Mitmesugused nõuded ja ettemaksud |
| 4.Varud |
| 5.Pikaajalised nõuded |
| 6.Mitmesugused pikaajalised nõuded |
| 7.Materiaalne põhivara |
| 8.Immateriaalne põhivara |
| 9.Hankijatele tasumata arved ja viitvõlad |
| 10.Lühiajalised laenud |
| 11.Pikaajalised kohustused |
| 12.Muud pikaajalised võlad |
| 13.Aktsiakapital |
| 14.Eelmiste perioodide jaotamata kasum ja muud reservid |
| 15.Segmentide informatsioon |
| 16.Muud ärituld |
| 17.Kaubad, toore, materjalid, teenused |
| 18.Mitmesugused tegevuskulud |
| 19.Tööjõu kulud |
| 20.Kulum |
| 21.Muud ärikulud |
| 22.Finantstulud |
| 23.Finantskulud |
| 24.Äriühendlused |
| 25.Ärikasum (-kahjum) |
| 26.Kasum aktsia kohta |
| 27.Ostetud ettevõtete
finantsandmed 28.Eksperthinnad hoonete turuväärtuse kohta |
| 29.Maksmisele kuuluv tulumaks |
| 30.Finantsinstrumendid |
| 31.Seotud osapooled |
| 1. Raha ja pangakontod | ||||||
| tuhandetes kroonides | ||||||
|
12.31.97 |
12.31.96 |
|||||
| Kassa ja pangakontod EEK |
1 162 |
105 |
||||
| Pangadeposiidid |
4 911 |
0 |
||||
| Kokku |
6 073 |
105 |
||||
| Aastavahetusel oli summas 4 911 miljonit krooni üleöö deposiite, intressiga 8.1%. | ||||||
| 2. Nõuded ostjate vastu | ||||||
| tuhandetes kroonides | ||||||
|
12.31.97 |
12.31.96 |
|||||
| Ostjate võlgnevus |
17 937 |
4 678 |
||||
| Ebatõenäoliselt laekuvad arved (lisa 20) |
-333 |
-145 |
||||
| Kokku |
17 604 |
4 533 |
||||
| Vastavalt Raamatupidamise seadusele on läbi viidud nõuete hindamine. Nõuete | ||||||
| hindamisel on käsitletud iga nõuet eraldi. | ||||||
| Nõuded, mille kohta on teada, et need on lootusetud, on bilansist välja kantud. | ||||||
| 3. Mitmesugused nõuded ja ettemaksud | ||||||
| tuhandetes kroonides | ||||||
|
12.31.97 |
12.31.96 |
|||||
| Muud debitoorsed võlad |
597 |
261 |
||||
| s.h.: Lühiajalised laenud |
150 |
0 |
||||
| muud nõuded |
448 |
0 |
||||
| Intressid |
16 |
26 |
||||
| Ettemakstud tulevaste perioodide kulud |
692 |
71 |
||||
| Edasilükkunud tulumaksu nõue |
5 902 |
0 |
||||
| Ettemaksud tulumaks |
1 014 |
209 |
||||
| Käibemaks järgmisel kuul |
275 |
17 |
||||
| Ettemaks erisoodused |
2 |
0 |
||||
| Kokku |
8 498 |
584 |
||||
| Tulevaste perioodide kulude ettemaksetest on suurem osakaal: | ||||||
| tuhandetes kroonides | ||||||
|
12/31/97 |
||||||
| Ettemakstud kindlustus |
61 |
|||||
| Tellitud ajakirjandus |
11 |
|||||
| Ühisliisingu ettemaks |
44 |
|||||
| AS Igar ettemaks müügipunkti eest |
281 |
|||||
| Muud |
215 |
|||||
| EÜP garantiikiri |
80 |
|||||
| Kokku |
692 |
|||||
| Eesti Ühispanga garantii tagatiseks on panditud veoauto Volvo F-10, väljalaskeaasta 1988. | ||||||
| 4. Varud | ||||||||
| tuhandetes kroonides | ||||||||
|
12.31.97 |
12.31.96 |
|||||||
| Tooraine ja materjal |
8 452 |
4 092 |
||||||
| Lõpetamata toodang |
2 |
0 |
||||||
| Valmistoodang |
3 199 |
1 788 |
||||||
| Ostetud kaubad müügiks |
9 451 |
2 062 |
||||||
| Ettemaksed hankijatele |
1 364 |
1 911 |
||||||
| Kokku |
22 468 |
9 853 |
||||||
| Tulenevalt müügimahu olulisest kasvust on suurenenud varud ca 100%. | ||||||||
| Konsolideeritud ettevõtete varud on tervikuna ostetud kaubad müügiks. | ||||||||
| Varud on bilansis kajastatud lähtudes sellest, mis on madalam, kas soetusmaksumus või | ||||||||
| netorealiseerimismaksumus. Varude hindamisel on rakendatud keskmise soetushinna meetodit. | ||||||||
| Moraalselt vananenud, realiseerimisaja ületanud, ebakvaliteetseid materjale on alla hinnatud | ||||||||
| summas 68,9 tuh. krooni ja realiseerimiseks kõlbmatuid materjale on maha kantud summas | ||||||||
| 14,1 tuh. krooni. | ||||||||
| Panditud vara | ||||||||
| tuhandetes kroonides | ||||||||
|
12.31.97 |
12.31.96 |
|||||||
| Kommertspant: varud (kaubad) |
1 170 |
0 |
||||||
| Pandiga tagatud kohustused : | ||||||||
| summas 1000 tuh.krooni (arvelduskrediit) | ||||||||
| Kokku |
1 170 |
0 |
||||||
| 5. Pikaajalised nõuded | ||||||||
| Seisuga 31.12.96 oli Tallinna Külmhoonel Eesti Ühispanga aktsiaid 49244 tk. maksumusega 492440 EEK, | ||||||||
| mis müüdi 1997. aasta jooksul (lisa 31). | ||||||||
| 6. Mitmesugused pikaajalised nõuded | ||||||||
| tuhandetes kroonides | ||||||||
|
12.31.97 |
12.31.96 |
|||||||
| Edasilükkunud tulumaksu nõue |
4 034 |
0 |
||||||
| Kokku |
4 034 |
0 |
||||||
| Tulumaksu nõude jääk 31.detsembril 1997.a. moodustab 9 936 tuhat krooni. Puhaskasumi prognoos | ||||||||
| 1998.a. on 22 700 tuhat krooni, millest 1998.a. tulumaksu nõue moodustab 5 902 tuhat krooni ning | ||||||||
| tulenevalt pikaajaline edasilükkunud tulumaksu nõue 4 034 tuhat krooni (lisa 29). | ||||||||
| 7.Materiaalne põhivara | |||||||||||||||
| Materiaalne põhivara amortiseeritakse lineaarsel meetodil, arvestades nende kasulikku tööiga. | |||||||||||||||
| Aruandeaastal amortisatsiooninorme ei muudetud. | |||||||||||||||
| 1997. aasta | tuhandetes kroonides | ||||||||||||||
|
maa |
ehitised |
masinad, |
inventar |
kulum |
seadmed montaazis |
ettemaks | |||||||||
| aasta alguses |
1 177 |
9 682 |
13 594 |
4 524 |
-7 825 |
5 |
177 |
||||||||
| soetatud |
252 |
1 496 |
5 867 |
3 046 |
-983 |
-5 |
125 |
||||||||
| müük |
0 |
0 |
2 |
39 |
18 |
0 |
0 |
||||||||
| rekonstrueerimine |
0 |
1 942 |
157 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||||||
| mahakandmine |
0 |
0 |
248 |
43 |
291 |
0 |
0 |
||||||||
| aasta kulum |
0 |
305 |
1 428 |
1 411 |
-3 145 |
0 |
0 |
||||||||
| aasta lõpus |
1 429 |
13 120 |
19 368 |
7 488 |
-11 644 |
0 |
302 |
||||||||
| Täielikult amortiseerunud (raamatupidamisliku jääkväärtusega 0) põhivarade soetusmaksumus seisuga | |||||||||||||||
| 31.12.97.a. on 1 910 tuhat krooni. | |||||||||||||||
| 1996.aasta | tuhandetes kroonides | ||||||||||||||
|
maa |
ehitised |
masinad, seadmed |
inventar |
kulum |
seadmed montaazis |
ettemaks |
|||||||||
| aasta alguses |
0 |
7 172 |
3 057 |
3 584 |
-5 208 |
1 752 |
1 729 |
||||||||
| soetatud |
1 177 |
0 |
5 660 |
267 |
0 |
-1 747 |
-1 552 |
||||||||
| müük |
0 |
130 |
40 |
28 |
|||||||||||
| rekonstrueerimine |
656 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||||
| mahakandmine |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||||
| aasta kulum |
182 |
962 |
699 |
-1 843 |
|||||||||||
| aasta lõpus |
1 177 |
7 828 |
8 587 |
3 811 |
-7 023 |
5 |
177 |
||||||||
| Kapitalirent | |||||||||||||||
| Kapitalirendiga on soetatud Tallinna Külmhoone AS-is transpordivahendid ning AS IGAR Kaubanduses | |||||||||||||||
| külmutusseadmed ning hooned soetusmaksumusega 4,2 milj. krooni. | |||||||||||||||
| Kapitalirendi maksed (aastas, tuhandetes kroonides) | |||||||||||||||
| 1997 |
65 |
|
| 1998 |
1 197 |
|
| 1999 |
947 |
|
| 2000 |
674 |
|
| 2001 |
674 |
|
| 2002 |
673 |
|
|
Aasta intress 10-17 % |
||
| 8.Immateriaalne põhivara | |||||||||||||||
| 1997.aasta | tuhandetes kroonides | ||||||||||||||
| firma- |
muu immateriaalne |
||||||||||||||
| väärtus |
põhivara |
kokku |
|||||||||||||
| Algmaksumus |
0 |
0 |
|||||||||||||
| Soetus |
65 005 |
336 |
65 341 |
||||||||||||
| Kulum |
57 513 |
0 |
57 513 |
||||||||||||
| Jääkmaksumus |
7 492 |
336 |
7 828 |
||||||||||||
| Detsembris 1997.a. omandas Tallinna Külmhoone AS 100% aktsiaseltside Jäälill ja Piimar aktsiatest aktsiate vahetuse teel. Soetusmaksumuse aluseks oli 1,4 miljoni emiteeritud aktsia õiglane hind 45 krooni aktsia. Samal kuul ühendati omandatud ettevõtted AS-ga Tallinna Külmhoone. | |||||||||||||||
| Emissiooni ja ühendamise tulemusena tekkis aazio summas 49 miljonit krooni ja firmaväärtus summas 57 513 miljonit krooni. Tegemist on mitterahaliste tehingutega. Firmaväärtus kanti kuluks 1997.aastal. | |||||||||||||||
| Detsembris
1997.a. ostis Tallinna Külmhoone 100% AS IGAR Kaubandus aktsiatest 9,2 miljoni
krooni eest. Investeeringu soetusmaksumuse ning omandatud omakapitali vahe summas 7,4 miljonit krooni on näidatud firmaväärtusena. Kuna ettevõtet ei ole plaanis ühendada, siis kantakse firmaväärtus kuluks 5 aasta jooksul. |
|||||||||||||||
| 9. Hankijatele tasumata arved ja viitvõlad | |||||||||||||||
| tuhandetes kroonides | |||||||||||||||
|
12.31.97 |
12.31.96 |
||||||||||||||
| Ostjate ettemaksed |
41 |
37 |
|||||||||||||
| Hankijatele tasumata arved |
27 486 |
1 826 |
|||||||||||||
| Võlad töötajatele |
2 366 |
1 198 |
|||||||||||||
| Intressivõlad |
38 |
0 |
|||||||||||||
| Muud viitvõlad |
183 |
2 |
|||||||||||||
| Maksuvõlad : |
2 208 |
1 075 |
|||||||||||||
| s.h.: Tasumisele kuuluv tulumaks |
445 |
0 |
|||||||||||||
| Ravi ja sotsiaalkindlustusmaksed |
450 |
168 |
|||||||||||||
| Käibemaksuvõlg |
718 |
588 |
|||||||||||||
| Üksiisiku tulumaks |
576 |
284 |
|||||||||||||
| Muud |
19 |
35 |
|||||||||||||
| Kokku |
32 322 |
4 138 |
|||||||||||||
| 10. Lühiajalised laenud | |||||||||||||||
| tuhandetes kroonides | |||||||||||||||
|
12.31.97 |
12.31.96 |
||||||||||||||
| Arvelduskrediit |
2 255 |
55 |
|||||||||||||
| Tagatiseta võlakohustused |
1 201 |
||||||||||||||
| Krediit üksikisikutelt |
1 600 |
0 |
|||||||||||||
| Kapitalirendi maksed järgneval aastal |
450 |
0 |
|||||||||||||
| Pikaajalise pangalaenu maksed järgneval aastal |
1 125 |
562 |
|||||||||||||
| Kokku |
6 631 |
617 |
|||||||||||||
Tallinna Külmhoone AS on sõlminud arvelduskrediidi lepingu limiidiga 3,0 miljonit krooni. Bilansipäeval arvelduskrediiti ei kasutatud. AS-il Jäälill on arvelduskrediidi leping limiidiga 1,0 miljonit krooni, mida bilansipäeval ei kasutatud. AS-il Piimar on arvelduskrediidi leping limiidiga 1,0 miljonit krooni intressiga 14% aastas, millest kasutati bilansipäeval 566 tuhat krooni. AS IGAR Kaubandus arvelduskrediidi limiit oli 2,0 miljonit krooni ja sellest oli kasutatud 1 689 tuhat krooni. 1,6 miljonit krooni on AS Jäälill juhatuse liikmete lühiajaline laen ettevõttele intressiga 14% aastas. Kapitalirendi maksed 450 tuhat krooni kuulub maksmisele 1998 aastal AS Jäälill poolt 1997 aastal kapitalirendi tingimustel soetatud transpordivahendite eest. Liisitud transpordivahendite intress on vahemikus 10-17%. Pikaajalise pangalaenu tagasimaksed moodustavad 1,125 miljonit krooni, laenu intress on DEM LIBOR+7%.
| 11. Pikaajalised kohustused | |||||||||||
| Tagastamise | |||||||||||
|
tuhandetes kroonides |
Intress |
tähtaeg | |||||||||
|
12.31.97 |
12.31.96 |
||||||||||
| AS Eesti Ühispank |
2 813 |
3 937 |
LIBOR+7% |
2001 |
|||||||
| AS Eesti Ühisliising |
266 |
0 |
10-12% |
1999 |
|||||||
| AS Eesti Ühisliising |
3 368 |
0 |
13% |
2002 |
|||||||
| AS Tööstusliising |
48 |
0 |
17% |
1999 |
|||||||
| Kokku |
6 495 |
3 937 |
|||||||||
| 2 813 tuhat krooni on pikaajaline laen tagasimaksutähtajaga 2001.a. intress DEM LIBOR+7%. 266 tuhat krooni on kapitalirendi maksed 1999.a.jooksul, intress 10-12%. 48 tuhat krooni on kapitalirendi maksed 1999.a. jooksul, intress 17%. 3 368 tuhat krooni on AS Igar Kaubandus liisingkohustus omandatud seadmete osas. | |||||||||||
| Eesti Ühispangalt saadud laenude tagatiseks on panditud Tallinna Külmhoone AS-le kuuluvad ehitised ja rajatised asukohaga Peterburi tee 42, Tallinn. Pandisumma on 20000 tuhat krooni. | |||||||||||
| Pikajalise laenu intressimäära risk on sõltuv Saksa Marga LIBOR-i muutumisest. Ülejäänud intressimäärad on fikseeritud. | |||||||||||
| 12. Muud pikaajalised kohustused | |||||||||||
| Hankijatele tasumata võlad | |||||||||||
|
tuhandetes kroonides |
|||||||||||
|
12.31.97 |
12.31.96 |
||||||||||
| Eesti Erastamisagentuur (maa eest) |
643 |
947 |
|||||||||
| Kokku |
643 |
947 |
|||||||||
| 31.12.1997.a. moodustab võlg maa eest 643,0 tuhat krooni, tagasimaksutähtaeg 2006.a., | |||||||||||
| ostu-müügihind on 1786,1 tuhat krooni, intress 10% aastas. 31.12.1996.a. on näidatud edasilükkunud tulu- | |||||||||||
| maksukohustus, millises osas on korrigeeritud algsaldosid (1996.a. aruandes oli näidatud kui reserv). | |||||||||||
| 13. Aktsiakapital | ||||||||||||||||
| tuhandetes kroonides | ||||||||||||||||
|
12.31.97 |
Muutus |
12.31.96 |
01.01.96 |
|||||||||||||
| Aktsiakapital |
33 870 |
18 970 |
14 900 |
14 900 |
||||||||||||
| Aazio |
49 000 |
49 000 |
0 |
0 |
||||||||||||
| Oma aktsiad |
-3 |
-3 |
0 |
0 |
||||||||||||
| Tallinna Külmhoone AS emiteeris 1997.a 1,897 miljonit uut lihtaktsiat nimiväärtusega 10 krooni, mis annavad ühe hääleõiguse aktsia kohta. 497 tuhat aktsiat emiteeriti fondiemissiooni teel eelmiste perioodide jaotamata kasumi arvel. Aktsiate jagamisel tekkis aktsiate jääk 342 aktsiat, millised Väärtpaberite Keskdepositoorium kandis ettevõtte arvele ja mis on näidatud kui oma aktsiad. 1,4 miljonit aktsiat emiteeriti AS-de Jäälill ja Piimar ostmiseks aktsiate vahetamise teel. 1997.a. suvel noteeriti Tallinna Külmhoone AS-i aktsiad Tallinna Väärtpaberibörsi vabaturu nimekirjas. | ||||||||||||||||
| 14. Eelmiste perioodide jaotamata kasum ja reservid | ||||||||||||||||
| tuhandetes kroonides | ||||||||||||||||
| Jaotamata
kasum |
Fondi-
emissioon |
Kohustuslik
reservkapital |
||||||||||||||
| Jaotamata kasum kokku 01.01.96.a. |
1 095 |
330 |
||||||||||||||
| Aasta puhaskasum |
5 119 |
|||||||||||||||
| Jaotamata kasum kokku 31.12.96.a. |
6 214 |
330 |
||||||||||||||
| Korrigeerimine tulumaksu kohustus |
-947 |
|||||||||||||||
| Fondiemissioon |
-4 970 |
4 970 |
||||||||||||||
| Kohustuslik reservkapital |
-256 |
256 |
||||||||||||||
| Jaotamata kasum kokku 31.12.97.a. |
41 |
586 |
||||||||||||||
| 1997.a. toimus fondiemissioon, selleks emiteeriti 1996.a. puhaskasumist ja eelmiste perioodide jaotamata kasumist aktsiakapitali suurendamiseks eraldatud summas 4 970 000 497 000 uut lihtaktsiat nimiväärtusega 10 krooni. | ||||||||||||||||
| 15.Segmentide informatsioon | ||||||||||||||||
| tuhandetes kroonides | ||||||||||||||||
|
1997 |
1996 |
|||||||||||||||
| Turgude lõikes |
Neto- |
Neto- | ||||||||||||||
|
realisatsioon |
realisatsioon | |||||||||||||||
| Eesti |
86 813 |
50 721 |
||||||||||||||
|
1997 |
1997 |
1997 |
||||||||||||||
| Tootegruppide lõikes |
Neto- |
Neto- |
Ärikasum |
|||||||||||||
|
realisatsioon |
realisatsioon |
|||||||||||||||
| Kaubad |
10 154 |
12% |
250 |
|||||||||||||
| Jäätis |
65 557 |
75% |
11 887 |
|||||||||||||
| Hoiuteenused ja muud teenused |
9 045 |
10% |
1 446 |
|||||||||||||
| Muud |
2 057 |
3% |
320 |
|||||||||||||
| Kokku |
86 813 |
100% |
13 903 |
|||||||||||||
|
1996 |
1996 |
1996 |
||||||||||||||
| Tootegruppide lõikes |
Neto- |
Neto- |
Ärikasum |
|||||||||||||
| Kaubad |
397 |
1% |
54 |
|||||||||||||
| Jäätis |
41 456 |
82% |
5 534 |
|||||||||||||
| Hoiuteenused ja muud teenused |
7 592 |
15% |
1 016 |
|||||||||||||
| Muud |
1 276 |
3% |
169 |
|||||||||||||
| Kokku |
50 721 |
100% |
6 773 |
|||||||||||||
| Tallinna Külmhoone AS-i varud ja materiaalsed põhivarad asuvad Eestis. Kogu majandustegevus on toimunud Eestis. Eksport on toimunud ebaregulaarselt ning summad ei ole olnud olulised. Lisas ei ole esitatud infot tegevusaladega seotud varade kohta, kuna antud info ei ole täpselt määratav. | ||||||||||||||||
| Valmis ja lõpetamata toodangu varude jääkide muutus | ||||||||||||||||
|
tuhandetes kroonides |
||||||||||||||||
|
12.31.97 |
12.31.96 |
+ / - |
||||||||||||||
| Lõpetamata toodang |
2 |
0 |
2 |
|||||||||||||
| Valmistoodang |
3 199 |
1 787 |
1 412 |
|||||||||||||
| Kokku |
3 201 |
1 787 |
1 414 |
|||||||||||||
| Valmistoodang koosneb eranditult jäätisest Tallinna Külmhoone AS-is. | ||||||||||||||||
| 16.Muud äritulud | ||||||||||||||||
| tuhandetes kroonides | ||||||||||||||||
|
1997 |
1996 |
|||||||||||||||
| Põhivara müük |
14 |
36 |
||||||||||||||
| Viivised |
10 |
0 |
||||||||||||||
| Kasum valuutakursi vahest |
1 |
0 |
||||||||||||||
| Muud äritulud |
75 |
537 |
||||||||||||||
| Kokku |
100 |
573 |
||||||||||||||
| Muud äritulud koosneb aruandeperioodil selgunud eelmiste aastate kasumist | ||||||||||||||||
| ja tuludest mittepõhitegevusest. | ||||||||||||||||
| 17.Kaubad, toore, materjalid, teenused | ||||||||||||||||
| tuhandetes kroonides | ||||||||||||||||
|
1997 |
1,996 |
|||||||||||||||
| Kaubad |
11 048 |
1 423 |
||||||||||||||
| Materjalid, toore |
36 258 |
23 908 |
||||||||||||||
| Elekter |
1 532 |
1 186 |
||||||||||||||
| Soojus |
966 |
894 |
||||||||||||||
| Muud teenused |
3 352 |
1 454 |
||||||||||||||
| Kokku |
53 156 |
28 865 |
||||||||||||||
| Materjalid ja toore on ettenähtud jäätise valmistamiseks, kaubad sisaldab riigireservi, muud teenused sisaldab vee ja kanalisatsiooni kulusid ja seadete remondi teeninduskulusid. | |||||||||
| 18.Mitmesugused tegevuskulud | |||||||||
| tuhandetes kroonides | |||||||||
|
1997 |
1996 |
||||||||
| Pangateenused |
206 |
438 |
|||||||
| Sidekulud |
225 |
133 |
|||||||
| Lähetuskulud |
346 |
336 |
|||||||
| Valve |
660 |
652 |
|||||||
| Reklaam |
950 |
149 |
|||||||
| Transpordikulud |
320 |
92 |
|||||||
| Remondikulud |
390 |
126 |
|||||||
| Seadmete korrashoid |
270 |
146 |
|||||||
| Konsultatsioonid |
375 |
71 |
|||||||
| Kuluks kantud nõuete summa |
396 |
145 |
|||||||
| Riigilõiv |
95 |
0 |
|||||||
| Muud kulud |
326 |
59 |
|||||||
| Kokku |
4 559 |
2 347 |
|||||||
| Muud kulud sisaldavad kantselei kulusid, kindlustust, makseid loodusressursside kasutamise | |||||||||
| eest, väikevahendid. | |||||||||
| 19.Tööjõu kulud | |||||||||
|
tuhandetes kroonides |
|||||||||
|
1997 |
1996 |
||||||||
| Palgad |
10 327 |
7 864 |
|||||||
| Ravi ja sots.maksud |
3 381 |
2 613 |
|||||||
| Puhkuse reserv |
893 |
679 |
|||||||
| Kokku |
14 601 |
11 156 |
|||||||
| 20.Kulum | |||||||||
|
tuhandetes kroonides |
|||||||||
|
1997 |
1996 |
||||||||
| Põhivara kulum |
1 991 |
1 843 |
|||||||
| Firmaväärtus |
57 513 |
0 |
|||||||
| Kokku |
59 504 |
1 843 |
|||||||
| Firmaväärtus summas 57 513 tuhat krooni tekkis 100%- liste tütarfirmade AS-de Jäälill ja Piimar ostmisest ja ühendamisest Tallinna Külmhoone AS-ga, mis kanti erandina korraga 1997.a. kuludesse. | |||||||||
| 21.Muud ärikulud | |||
|
tuhandetes kroonides |
|||
|
1997 |
1996 |
||
| Kahjum valuutakursi muutustest |
25 |
6 |
|
| Liikmemaks |
9 |
13 |
|
| Muud ärikulud |
4 |
12 |
|
| Trahvikulud ja viivised |
79 |
220 |
|
| Kokku |
117 |
251 |
|
| Trahve ja viiviseid maksti hankijatele ja maksuametile. | |||
| 22.Finantstulud | |||
|
tuhandetes kroonides |
|||
|
1997 |
1,996 |
||
| Intressitulud |
20 |
0 |
|
| Dividendid |
0 |
25 |
|
| Kokku |
20 |
25 |
|
| Intressitulud on saadud üleöö deposiitidelt. Dividende saadi 1996.a. Harju Maapangast. | |||
| 23.Finantskulud | |||
|
tuhandetes kroonides |
|||
|
1997 |
1,996 |
||
| Intressikulud |
805 |
866 |
|
| Muud finantskulud |
0 |
2 |
|
| Kokku |
805 |
869 |
|
| Intressikulud sisaldavad pangalaenu intresse. | |||
24.Äriühendlused
8.oktoobril 1997.a. otsustas Tallinna Külmhoone AS-i aktsionäride üldkoosolek suurendada aktsiakapitali 14 miljoni krooni võrra, milleks emiteeriti ja pakuti nimeliselt kindlaksmääratud investoritele 1,4 miljonit Tallinna Külmhoone AS-i nimelist ja tähtajatut aktsiat nimiväärtusega 10 krooni ( "Aktsia"). Aktsiakapitali suurendamisel emiteeritud aktsiaid otsustati pakkuda üksnes AS Jäälill ( registrikood 10140593) ja AS Piimar ( registrikood 01236420) otsuse hetkel aktsiaraamatutesse kantud aktsionäridele.
AS Jäälill aktsionäridele otsustati pakkuda 1,1 miljonit aktsiat, kokku nimiväärtusega 11 miljonit krooni. AS Piimar aktsionäridele otsustati pakkuda kokku 0,3 miljonit aktsiat, kokku nimiväärtusega 3 miljonit krooni. 28.novembril 1997.a. kirjutas Tallinna Külmhoone AS alla ühinemislepingutele AS-ide Jäälill ja Piimariga, mis kinnitati aktsionäride poolt detsembris 1997.Soetusmaksumuse aluseks oli 1,4 miljoni emiteeritud aktsia õiglane hind 45 krooni aktsia.Emissiooni ja ühendamise tulemusena tekkis Tallinna Külmhoone AS-il aazio summas 49 miljonit krooni ja firmaväärtus summas 57,5 miljonit krooni. Seega osteti AS-d Jäälill ja Piimar. Nende soetamist, samuti AS IGAR Kaubanduse omandamist kajastatakse raamatupidamises ostumeetodil.
Ettevõtte juhtkond otsustas tekkinud firmaväärtuse 57,5 miljonit krooni kanda koheselt 1997.a.kuluks, mistõttu ettevõtte majandustegevuse resultaadiks kujunes 33,0 miljoni krooni suurune kahjum, mis vähendab ettevõtte avansilisi tulumaksu makseid 1998.a. Seega on Tallinna Külmhoone AS-I 1997a. konsolideeritud bilansis kajastatud ka AS-d Jäälill ja Piimar. 100%-liste tütarettevõtete ühendamise tulemusena tekib ettevõttel tulevikus täiendavat vaba rahavoogu 15 miljonit krooni ulatuses ( 57.5 miljonit krooni korda kehtiv tulumaksumäär) ja ühendamine omab positiivset mõju ettevõtte rahavoogudele, mis omakorda on ettevõtte väärtust suurendav faktor. Vaba rahavoo teke annab ettevõttele võimaluse alustada 1998.a. uue jäätisetehase ehitust.
AS-de Jäälill ja Piimar
ühendamine ei ole Tallinna Külmhoone AS-I aastaaruande koostamise ajal veel
Äriregistrisse kantud, kuid Eesti Vabariigi seadused annavad Tallinna Külmhoone
AS-le õiguse kajastada toimunud ühendamisi oma bilansis. Tallinna Külmhoone
on nimetatud ettevõtted raamatupidamislikult ühendanud seisuga 31. detsember
1997, kuna ettevõtte ostuprotsess lõppes detsembris 1997.a. AS Jäälill on suurim
külmutatud toodete müüja Eestis, hõlmates ettevõtte juhtkonna hinnangul 60%
Eesti jäätisemüügi turust. Turustatavast toodangust moodustab üle 50% Tallinna
Külmhoone AS-i toodang. Ettevõtte kasvupotensiaal sõltub suuresti Eesti jäätiseturu
kasvust, 1998 aastaks on planeeritud ka turuosa kasv, edaspidi on ülesandeks
seatud turuosa hoidmine.
AS Piimar on turuliider jahutatud piimatoodete hulgimüügi osas Tallinnas ja
Harjumaal hõlmates umbes 40% vastavast turust. Turustatavate toodete hulgas
ei ole Tallinna Külmhoone AS-i toodangut. Turustatakse valdavalt Ühinenud Meiereide
ja Laeva Meierei toodangut. Ettevõtte kasvupotensiaaliks võiks olla oma seniste
klientide toodangu müük väljaspool Tallinna ja Harjumaad. 23.detsembril 1997
osteti 100% AS IGAR Kaubanduse aktsiatest (1600 tk.) soetusmaksumusega 9.2 milj.
krooni .Tekkinud firmaväärtus 7,4 milj.krooni kantakse kuluks 5 aasta jooksul,
kuna ettevõtte juhtkond ei planeeri AS IGAR Kaubanduse ühendamist. AS IGAR Kaubandus
on suurim jahutatud ja külmutatud toodete hulgimüüja Lõuna-Eestis. AS IGAR Kaubandus
nimetati 9.veebruaril 1998 AS Tartu Jäälilleks.
| 25. Ärikasum (-kahjum) | ||||||||||||||
|
tuhandetes kroonides |
||||||||||||||
|
1997 |
1996 |
|||||||||||||
| Ärikasum ilma firmaväärtuse kuluks kandmiseta |
13 903 |
6 773 |
||||||||||||
| Firmaväärtuse kuluks kandmine |
-57 513 |
0 |
||||||||||||
| Kokku |
-43 610 |
6 773 |
||||||||||||
| Ärikasum on saadud ettevõtte põhitegevusest (lisa 16). | ||||||||||||||
| 26.Kasum aktsia kohta | ||||||||||||||
| Kasum aktsia kohta on leitud puhaskasumi või puhaskahjumi jagamisel kaalutud keskmise aktsiate arvuga. | ||||||||||||||
| Ettevõttel ei ole potenstsiaalselt emiteeritavaid lihtaktsiaid, mistõttu on korrigeeritud tulud aktsia kohta samad | ||||||||||||||
| mis lihttulud aktsia kohta. | ||||||||||||||
| 27.Ostetud ettevõtete finantsandmed | ||||||||||||
|
tuhandetes kroonides |
||||||||||||
|
AS Jäälill |
AS Piimar |
AS IGAR Kaubandus |
||||||||||
|
12.31.97 |
12.31.97 |
12.31.97 |
||||||||||
| Käibevara kokku |
16 008 |
4 964 |
9 057 |
|||||||||
| s.h.:Varud |
4 037 |
1 559 |
3 792 |
|||||||||
| Nõuded ostjate vastu |
9 168 |
3 317 |
4 157 |
|||||||||
| Raha ja pangakontod |
2 395 |
23 |
455 |
|||||||||
| Mitmesugused nõuded ja ettemaksud |
407 |
65 |
653 |
|||||||||
| Põhivara kokku |
4 622 |
1 745 |
6 840 |
|||||||||
| Kohustused kokku |
9 024 |
6 703 |
13 715 |
|||||||||
| s.h.:Lühiajalised kohustused kokku |
8 299 |
6 703 |
10 347 |
|||||||||
| Pikaajalised kohustused kokku |
725 |
0 |
3 368 |
|||||||||
| Aktsiakapital |
- |
- |
400 |
|||||||||
| Jaotamata kasum |
- |
- |
1 782 |
|||||||||
| tuhandetes kroonides | ||||||||||||
|
1997 |
||||||||||||
| Tallinna Külmhoone AS | ||||||||||||
| Investeeringud soetusmaksumuses |
72 200 |
|||||||||||
| Omakapital AS Jäälill |
-5 481 |
|||||||||||
| Omakapital AS Piimar |
-6 |
|||||||||||
| Omakapital AS IGAR Kaubandus |
-1 708 |
|||||||||||
| Firmaväärtus |
65 005 |
|||||||||||
| 28.Eksperthinnad hoonete turuväärtuse kohta. | ||||||||||||
| Eksperthinnangu on koostanud AS Ristart Kinnisvarabüroo 1995.aastal. | ||||||||||||
| Tallinna Külmhoone peahoone koos plokeeritud juurdeehitusega 21 975 tuhat krooni - bilansis 2 505 tuhat krooni. | ||||||||||||
| Juustuladu 1 000 tuhat krooni - bilansis 41 tuhat krooni. | ||||||||||||
| Kompressoritsehh 3 000 tuhat krooni - bilansis 1 589 tuhat krooni. | ||||||||||||
| Katlamaja- pesumaja 800 tuhat krooni. - bilansis 949 tuhat krooni. | ||||||||||||
| 29.Maksmisele kuuluv tulumaks | |||||||||||
| tuhandetes kroonides | |||||||||||
|
1997 |
1996 |
||||||||||
| Raamatupidamiskasum (- kahjum) |
-44 395 |
5 930 |
|||||||||
| Maksustatavat kasumit suurendavad : | |||||||||||
| Täiendav kasum Eesti maksuseaduste järgi |
185 |
275 |
|||||||||
| Raamatupidamisamortisatsioon |
1 991 |
1 843 |
|||||||||
| Goodwill |
57 513 |
0 |
|||||||||
| Põhivara parandused, parendused ja täiendused | |||||||||||
| (maskuamortisatsiooni tabel) |
1 780 |
511 |
|||||||||
| Kokku kasumi ( - kahjumi ) suurendamine |
61 469 |
2 629 |
|||||||||
| Maksustatavat kasumit vähendab: | |||||||||||
| Maksuamortisatsioon |
29 479 |
4 172 |
|||||||||
| Täiendav kahjum Eesti maksuseaduste järgi |
1 957 |
1 220 |
|||||||||
| Kokku kasumi ( - kahjumi ) vähendamine |
31 436 |
5 392 |
|||||||||
| Maksustav tulu |
-14 362 |
3 121 |
|||||||||
| Maksusumma 26 % |
3 734 |
811 |
|||||||||
| Põhivara raamatupidamis -ja maksubaasi vahe |
29 401 |
0 |
|||||||||
| Maksusumma 26 % |
7 644 |
0 |
|||||||||
| Tulumaksu nõue |
11 378 |
0 |
|||||||||
| Edasilükkunud tulumaksukohustused |
-1 442 |
947 |
|||||||||
| Tulumaksu nõue kokku |
9 936 |
0 |
|||||||||
| s.h.: Lühiajaline tulumaksu nõue |
5 902 |
0 |
|||||||||
| Pikaajaline tulumaksu nõue |
4 034 |
0 |
|||||||||
| 30.Finantsinstrumendid | |||||||||||
| Ettevõttele kuuluva raha ja laenude bilansiline ja turuväärtus on olulises osas samad. Krediidirisk väljendab potentsiaalset kahju, mis tekib äripartnerite suutmatusest täita endale võetud kohustusi. Suuremad krediidiriskid olid 1997. aastal seotud Eesti piires krediiti müüdud kaubaga ning ei ole püsiva iseloomuga. | |||||||||||
| 31.Seotud osapooled | |||||||||||
| 1997.aasta
jooksul toimusid ostu-müügitehingud järgmiste seotud osapooltega: AS-idele Jäälill ja Piimar müüdi kaupu ja teenuseid 66853 tuhande krooni eest ja osteti kaupu 7948 tuhande krooni eest. Müügil AS-le Jäälill kasutati 7% hinnaalandust hulgihinnast. 1,6 milj. krooni on AS Jäälill juhatuse liikmete lühiajaline laen AS-le Jäälill intressiga 14% aastas. Seisuga 31.12.96 oli Eesti Ühispanga aktsiaid 49244 tk. hind 10 EEK ühe aktsia eest. 1997.a. müüdi Eesti Ühispanga aktsiad maha seotud osapoolele, kogumaksumusega 492440 EEK. |
|||||||||||
31.12.1997.a. seisuga kuulus Tallinna Külmhoone AS-i nõukogu ja juhatuse liikmetele ning nende lähikondsetele aktsiaid alljärgnevalt:
Nõukogu liikmed:
| Margus Puust | 669 735 tk. |
| Rein Nigul | 69 644 tk. |
| Imre Freiberg | 0 tk. |
| Kokku | 739 379 tk. |
| Osalus aktsiakapitalis | 21.8299% |
Juhatuse liikmed:
| Udo Puust | 669 735 tk. |
| Anatoli Bekergun | 669 735 tk. |
| Aarne Räpp | 35 000 tk. |
| Kokku | 1 374 470 tk. |
| Osalus aktsiakapitalis | 40.5808% |
| 1997 AASTA TEGEVUSARUANNE | |||||||||||||
| Tallinna Külmhoone AS-i 1997.a. majandustegevuse eesmärgiks oli kohaliku turu järk-järguline | |||||||||||||
| kindlustamine toodete kvaliteedi, tootevaliku suurendamise ja turuosa laiendamise abil. | |||||||||||||
| Tallinna Külmhoone AS-I 1997.a. konsolideeritud netokäibeks kujunes 86,8 miljonit krooni, | |||||||||||||
| mis on 71,2% ( 36,1 miljonit krooni ) enam kui eelmisel aastal. Käibekasv saavutati 100%-liselt | |||||||||||||
| Eesti siseturul. Tallinna Külmhoone AS-i netokäive jagunes: | |||||||||||||
| jäätisetooted |
75.40% |
||||||||||||
| külmutatud lihatooted |
11.50% |
||||||||||||
| kaupade külmtingimustel hoiustamine |
10.40% |
||||||||||||
| muu |
2.70% |
||||||||||||
| Tallinna Külmhoone AS-i 1997.a. konsolideeritud puhaskahjum oli 33,0 miljonit krooni. Puhaskahjum oli tingitud 100%-liste tütarfirmade AS Jäälill ja AS Piimar ühendamisest Tallinna Külmhoone AS-ga ning tulenevalt firmaväärtuse summas 57,5 miljonit krooni kohesest kuluks kandmisest. Tegemist oli mitterahalise tehinguga, mis annab Tallinna Külmhoone AS-le tulevikus täiendavat vaba rahavoogu 15 miljoni krooni ulatuses ( 57,5 miljonit krooni korda kehtiv tulumaksumäär. | |||||||||||||
| Tallinna Külmhoone AS-I aktivate väärtus kasvas aasta jooksul 66,5 miljonit krooni ( ja moodustas 96,6miljonit krooni) ning omakapital 30,0 miljonit krooni ( 50,5 miljonit krooni ). | |||||||||||||
| 1997.majandusaasta olulisemad sündmused Tallinna Külmhoone AS-s: | |||||||||||||
| 1. Aktsiate noteerimine Tallinna Väärtpaberibörsi vabaturu nimekirjas 27.06.1997. | |||||||||||||
| 2. Aktsiakapitali suurendamine 14,9 miljonilt kroonilt 33,8 miljoni kroonini. | |||||||||||||
| 3. AS-de Jäälill ja Piimar aktsiate omandamine ja hilisem 100%-liste tütarfirmade ühendamine | |||||||||||||
| Tallinna Külmhoone AS-ga. | |||||||||||||
| 4. AS Igar Kaubandus 100% aktsiate ostmine. | |||||||||||||
| 5. Lihast külmutatud poolfabrikaatsete toodete tootmisliini käivitamine. | |||||||||||||
| 6. Seoses 100% AS-de Piimar, Jäälill ja Igar Kaubandus omandamisega on Tallinna | |||||||||||||
| Külmhoone AS oluliselt maandanud ühele tootele tingitud äririski ning on vähendanud ettevõtte | |||||||||||||
| sõltuvust jäätisemüügi edukusest. Täiesti uueks tegevusalaks on jahutatud kaupade ( peamiselt | |||||||||||||
| piimatooted ) hulgimüük. | |||||||||||||
| 1997.a. tootis Tallinna Külmhoone AS 2608,9 tonni jäätist, mis ületas ettevõtte juhtkonna | |||||||||||||
| poolt planeeritud realisatsioonimahu 30%. Võrreldes eelneva aastaga, mil ettevõte tootis | |||||||||||||
| 1586,2 tonni jäätist kasvas realisatsioonimaht 64,4% ehk 1022,7 tonni. | |||||||||||||
| Tallinna Külmhoone AS investeeris tootmisse ja hoonete rekonstrueerimisse 1997.a. | |||||||||||||
| 4.162.706 krooni, mis jagunes alljärgnevalt: | |||||||||||||
| 1. Jäätisevabriku seadmed 268.000 krooni | |||||||||||||
| 2. Pooltoodete tsehhi seadmed 744.364 krooni ning rekonstrueerimine 286.631 krooni. | |||||||||||||
| 3. Kompressoritsehhi seadmed 243.600 krooni ning rekonstrueerimine 233.180 krooni. | |||||||||||||
| 4. Kontoriruumide rekonstrueerimine 1.276.431 krooni. | |||||||||||||
| 5. Külmhoone rekonstrueerimine 146.449 krooni ning seadmed 531.027 krooni. | |||||||||||||
| 6. Arvutustehnika 135.828 krooni. | |||||||||||||
| 7. Kontori signalisatsioon 91.499 krooni ning muud 352.146 krooni. | |||||||||||||
| Tallinna Külmhoone AS-i töötajate keskmine arv 1997.a. oli 200 ( 175 1996.a.). |
| 1998.a. on Tallinna
Külmhoone AS-l kavas investeerida 77 miljonit krooni, sealhulgas uue jäätisetehase
seadmete ostuks 58 miljonit krooni ja tehase ehituseks 17 miljonit krooni.
2 miljonit krooni investeeritakse külmhoone seadmete uuendamiseks. 1998.a. on kavandatud toota 4000 tonni jäätist, kasv võrreldes 1997.a. 53%, millest 1000 tonni on plaanis realiseerida Läti turul. |