BILANSS, KASUMIARUANNE JA FINANTSSEISUKORD

 

 

Arvestuspõhimõtted

Tallinna Külmhoone AS-i raamatupidamisaruannete koostamisel on lähtutud Eesti Vabariiigi Raamatupidamise seadusest

Alates 1997 aasta aastaaruandest on lähtutud lisaks ka Rahvusvaheliste Raamatupidamis-standardite (IAS) arvestuspõhimõtetest.

 

Konsolideerimise põhimõtted

Konsolideeritud finantsaruande koostamisel on arvestatud finantsinformatsiooni tarbijate huvi käsitleda omavahel seotud ettevõtteid ühtse majandusüksusena. Alates 1997 aastast on aruanded konsolideeritud vastavalt Rahvisvahelistele Raamatupidamisstandarditele (IAS).

 

BILANSS

(tuh. kroonides)

31.12.1997

31.12.1996

AKTIVA

Raha ja väärtpaberid

6 073

105

Ostjate lühiajaline debitoorne võlgnevus

17 604

4532

Muu lühiajaline debitoorne võlgnevus

8 498

583

LIKVIIDSED VARAD KOKKU

32 175

5220

Valmistoodang

3 199

1786

Tootmisvarud

9 816

6006

Lõpetamata toodang

2

0

Kaubad ja muud

9 451

2062

KAUBAD JA TOOTMISVARUD KOKKU

22 468

9854

KÄIBEVARA KOKKU

54 643

15074

Pikaajalised finantsinvesteeringud

4 034

500

Põhivara ja lõpetamata kapitaaltööd

30 063

14562

Immateriaalne põhivara

7 828

0

Muud aktivad

0

0

PÕHIVARA KOKKU

41 925

15062

AKTIVA KOKKU

96 568

30136

PASSIVA

LÜHIAJALISED LAENUD

6 631

616

Lühiajaline võlgnevus hankijatele

27 486

1 826

Võlgnevus palga ja sotsiaalmaksu alal

2 366

1 199

Maksuvõlad

2 208

1 074

Muud lühiajalised volad

262

39

LÜHIAJALISED KOHUSTUSED KOKKU

38 953

4 754

Pikaajalised kohustused

6 495

3 938

Muud pikaajalised kohustused

643

PIKAAJALISED KOHUSTUSED KOKKU

7 138

3 938

 

Aktsiakapital

33 870

14 900

Aazio

49 000

0

Reservid

0

331

Eelmiste aastate jaotamata kasum

627

1 094

Oma aktsiad

-3

0

Aruandeaasta puhaskasum

-33 017

5 119

OMAKAPITAL

50 477

21444

PASSIVA KOKKU

96 568

30 136

 

 

KASUMIARUANNE

(tuh. kroonides)

1997

1996

Realiseerimise netokäive

86 813

50 721

Varude muutus

1 414

-59

Muud äritulud

100

573

ÄRITULUD KOKKU

88 327

51 235

Kaubad, toode ja materjal

53 156

28 865

Mitmesugused tegevuskulud

4 559

2 347

Tööjõukulud

14 601

11 156

Muud maksud

0

0

Muud ärikulud

117

251

Kulum

59 504

1 843

ÄRIKULUD KOKKU

131 937

44 462

ÄRIKASUM

-43 610

6 773

FINANTSTULUD

20

25

FINANTSKULUD

805

868

KASUM ENNE TULUMAKSUSTAMIST

-44 395

5 930

TULUMAKS

0

811

Edasilükkunud tulumaks

11 378

947

PUHASKASUM

-33 017

4 172

 

 
Puhaskasmi jaotamine 1995-1997

(tuh. kroonides)

1997

1996

Puhaskasum

-33 017

4 172

reservkapitaliks

-

226

jaotamata kasum

-

41

fondiemissiooniks

-

4 970

dividendideks

-

-

 

 

 

Rahavoogude aruanne

(tuh. kroonides)

1997

1996

1. Rahavoog äritegevusest

1.1 Kasum

-44 330

5 119

1.2 Korrigeerimine kulumiga

59 504

1 843

1.3 Nõuete saldo muutus

-13 071

-2 821

1.4 Kohustuste saldo muutus

19 542

77

1.5 Varude suurenemine

-12 616

-

1.5 Kasum põhivara müügist

-15

-36

1.6 Kahjum põhivara mahakandmisest

-

-

1.7 Korrigeeritud tulumaksu kohustustega

-

-

Rahavoog äritegevusest

9 014

4 182

2. Rahavoog investeerimisest

2.1 Põhivara müügist

18

178

2.2 Materiaalse põhivara soetus

-4 666

-3 805

2.3 Muude investeeringute müügist

500

72

2.4 Põhivara rekonstrueerimine

-655

2.5 Saadud intressid

-

Rahavoog investeerimisest

4 148

-4 210

3. Rahavoog finantseerimisest

3.1 Laenude saldo

1 167

937

3.2 Finantstulud

25

3.3 Finantskulud

-65

-867

Rahavoog finantseerimisest

1 102

95

Rahavoog kokku

5 968

67

Raha perioodi alguses

105

38

Raha perioodi lõpus

6 073

105

Muutus

5 968

67

 

 

 

SUHTARVUD

1997

1996

Maksevõime tase

1,4

3,2

Likviidsuse tase

0,83

1,1

Omakapitali ja aktivate suhe (%)

52,2

71,2

Aktivate tootlus (%)

-34,2

17,0

Omakapitali tootlus (%)

-65,4

23,9

Puhasrentaablus (%)

-38,0

10,1

Puhaskasum aktsia kohta (EEK)

-14,1

3,4

Dividend aktsia kohta

-

-

 

Suhtarvude arvutamisel on kasutatud järgmisi valemeid:

 

Maksevõime tase

Käibevara/lühiajalised kohustused

Likviidsuse tase

Likviidsed varad/lühiajalised kohustused

Omakapitali ja aktivate suhe

Omakapital/koguaktiva

Aktivate tootlus

Puhaskasum/koguaktiva

Omakapitali tootlus

Puhaskasum/omakapital

Puhasrentaablus

Puhaskasum/netokäive

Puhaskasum aktsia kohta

Aktsiate arv/puhaskasum

Dividend aktsia kohta

Dividend/aktsiate arv

 

Seisuga 30.06.1998 on Tallinna Külmhoonel igapäevaseks majandustegevuseks piisavalt käibekapitali.

 

Võlakohustused

Võlakohustused seisuga 30.06.1998

Laenuandja

Kohustus

(kroonides)

Tagasimaksed järgmisel perioodil

Tähtaeg

Intress

Tagatis

Eesti Ühispank (laen)

algsumma:

4 500 000

jääk: 3 375 000

562 500

562 500

562 500

562 500

562 500

20.07.1998

20.01.1999

20.07.1999

20.01.2000

20.01.2001

7,0% +

DEM LIBOR

teise järjekorra hüpoteek maale, põhivara
Eesti Ühispank (laen)

algsumma:

7 000 000

jääk: 6 685 942

 

31.01.2000

9,75% +

DEM LIBOR

teise

järjekorra hüpoteek maale,

põhivara

Eesti Ühispank (laen)

algsumma:

12 171 074

jääk: 12 171 074

 

15.03.2003

10% +

DEM LIBOR

teise järjekorra hüpoteek

maale, põhivara

Eesti Ühispank

(arvelduskrediit)

limiit: 5 000 000

kasutatud limiit:

400 000

 

15.01.1999

11% teise järjekorra hüpoteek maale, põhivara
Eesti Ühispank

(käibekapitali laen)

2 000 000

 

31.10.1998

13% teise järjekorra hüpoteek maale, põhivara
Eesti erastamis-agentuur

643 010

 

10.07.2006

10% esimese järjekoha hüpoteek maale
Ühisliising AS

62 307

812 557

743 300

 

01.07.1999

01.04.2002

01.04.2002

12%

5,3%+ DEM LIBOR

5,3%+ DEM LIBOR

 

 

 

Lühiajalised kreditoorsed võlgnevused seisuga 30.06.1998
 

(tuh. kroonides)

hankijatele tasumata võlad

4 400

võlad töövõtjatele

2 100

maksuvõlad

1 600

KOKKU:

8 100

 

 

Tallinna Külmhoone poolt antud laenud seisuga 30.06.1998

Laenusaaja

Laenusumma

(kroonides)

Tähtaeg

Intress

Tagatis

Laenud töötajatele

143 430

31.01.1999

12%

-

Jäälille laen Rakvere Jäälillele

120 000

04.1999

14%

-

KOKKU:

263 430

     

 

Seisuga 30.06.1998 ei ole Tallinna Külmhoonel bilansiväliseid kohustusi (garantiid, käendused).

 

SISUKORD