AS JÄÄLILL MAJANDUSAASTA ARUANNE 1996
Majandusaasta algus: | 01.01.1996 |
Majandusaasta lõpp: | 12.31.1996 |
Ettevõtte nimetus: | AS JÄÄLILL |
Aadress: | Peterburi tee, 42, Tallinn EE0104 |
Telefon: | (2)6380057 |
Fax: | (22)210389 |
Äriregistri nr. | 10140593 |
Juhatuse esimees: | Margus Puust |
Juhatuse liikmed: | Jaan Luks Anatoli Bekergun |
Audiitor: | Tamara Loog OÜ Arekto |
OÜ AREKTO
reg.kood 10014322
tel:250 222 62
Olen kontrollinud AS Jäälill 31.12.1996 lõppenud majandusaasta kohta koostatud aastaaruannet. Aastaaruande koostamine on ettevõtte juhtkonna kohustus. Minu ülesanne on anda omapoolne hinnang aastaaruande kohta.
Sooritasin auditi kooskõlas EV audiitortegevuse eeskirjadega. Nimetatud eeskirjad nõuavad, et auditi tulemusel võib piisava kindlustundega otsustada, kas aastaaruanne ei sisalda olulisi vigu. Auditi käigus olen väljavõtteliselt kontrollinud tõendusmaterjale, millel põhinevad aruandes esitatud näitajad. Audit hõlmas ka aastaaruande koostamisel kasutatud arvestuspõhimõtteid ja seisukohavõttu aastaaruande esituslaadi suhtes tervikuna.
Arvan,et minu poolt läbi viidud audit annab piisava aluse arvamuse avaldamiseks aastaaruande kohta. Olen seisukohal, et Eesti Vabariigi Raamatupidamise seadusest lähtuvalt koostatud aastaaruanne, mis näitab 1996.aasta finantstulemuseks 1 659 558 krooni kasumit ja bilansimahuks 31.12.1996 seisuga 8 954 464 krooni, kajastab olulises osas õigesti ja õiglaselt AS JÄÄLILL majandusaasta finantsseisundit ja lõppenud majandusaasta tulemust.
09.juunil 1997, Tallinnas
OÜ AREKTO
Tamara Loog
Audiitor, tunnistus nr.10
TEGEVUSARUANNE 1996
AS Jäälill põhitegevuseks
on jäätise jt. külmutaud kaupade hulgimüük, sügavkülmikute rent ja müük.1993.a.
kevadel alustati Tallinna Külmhoone jäätise müügiga. 1994.a. lisandus Poolast
imporditud köögivili. 1995.a. jäätise sortiment laienes. Lisaks Tallinna Külmhoone
jäätisele hakati müüma Läti, Leedu ning Hollandi jäätist, vahendati Valio Eesti
AS jäätist.
Alates 1995.a. 4.kvartalist toimub Paljassaare KT, AS Makrilli kalatoodete ja
AS Epeksi mahlade müük. 1996.a. suurenes sortiment külmutatud Pandivere LÜ,
AS Pajusi Lihatööstuse ja Tartu LK Lihatoodetega. Müüma hakati Aviko friikartuleid.
1996.a. imporditi esimesed Derby sügavkülmikud. 1996.a.loodi tütarettevõte AS
Jäälill Rakvere. 1997.a. on plaanis vahendada Marsi ja Ingmani jäätist, Samuti
Ardo, Nestle ja Apetit külmutatud köögivilju ning Clarebout friikartuleid. 1997.a.
luuakse tütarettevõte Pärnusse ja Tartusse.
AS Jäälille juhatus koosneb kolmest liikmest. Tegevdirektori ja juhatuse liikmete töötasud 1996.a. olid 209 209 krooni. Keskmine töötajate arv oli 21 ja nende palkade ja lisatasude kogusumma oli 1 016 061 krooni.
AS Jäälille aktsionärid on: | |
Margus Puust | 26% isikukood 37005120236 aadress: Tallinn, Varraku 2-5 |
Jaan Luks | 26% isikukood 35712300218 aadress: Tallinn, Linnamäe tee 43-16 |
Udo Puust | 24% isikukood 34009060217 aadress: Tallinn, Vana-Kalamaja 17A-9 |
Anatoli Bekergun | 24% isikukood 34805220336 aadress: Tallinn, Rävala pst.7-24 |
BILANSS | ||
seisuga 31.12.1996.a. |
31.12.1996 |
31.12.1995 |
Käibevara | ||
1. Raha ja pangakontod |
120 366 |
148 987 |
Ostjate laekumata arved |
3 446 235 |
2 311 981 |
Ebatõenäoliselt laekuvad arved (miinus) |
-202 296 |
|
4. Mitmesugused nõuded | ||
Muud lühiajalised nõuded |
50 401 |
511 500 |
6. Ettemakstud tulevaste perioodide kulud | ||
· maksude ettemaksed ja tagasinõuded |
151 130 |
142 006 |
· muud ettemakstud tulevaste perioodide kulud |
10 738 |
11 418 |
7. Varud | ||
Ostetud kaubad müügiks |
2 516 096 |
1 096 409 |
Käibevara kokku |
6 092 670 |
4 222 301 |
Põhivara | ||
8. Pikaajalised finantsinvesteeringud | ||
Tütarettevõtte aktsiad ja osad |
204 000 |
- |
Sidusettevõtete aktsiad või osakud |
285 000 |
- |
9. Materiaalne põhivara | ||
Masinad ja seadmed (soetusmaksumuses) |
1 339 459 |
997 746 |
Muu inventar, tööriistad ja muud |
1 816 915 |
1 138 258 |
Akumuleeritud kulum (miinus) |
-783 580 |
-264 033 |
Põhivara kokku |
2 372 794 |
1 871 971 |
AKTIVA KOKKU |
8 954 464 |
6 094 272 |
Kohustused | ||
11. Võlakohustused | ||
Konventeeritavad võlakohustused |
472 462 |
673 182 |
12. Ostjate ettemaksed toodete ja kaupade eest |
4 673 |
- |
13. Võlad hankijatele | ||
Hankijate tasumata arved |
4 469 890 |
2 997 070 |
15. Maksuvõlad |
101 346 |
105 773 |
16. Viitvõlad (aruandeper.maksmata kulud) | ||
Võlad töötajatele |
157 579 |
81 610 |
Intressivõlad |
1 347 |
9 |
Lühiajalised kohustused kokku |
5 207 297 |
3 857 644 |
Pikaajalised kohustused | ||
Muud laenud krediidiasutustelt |
257 625 |
166 644 |
Kohustused kokku |
5 464 922 |
4 024 288 |
|
||
31.12.1996 | 31.12.1995 | |
Omakapital | ||
22. Aktsiakapital |
1 000 000 |
100 000 |
26. Reservid | ||
Kohustuslik reservkapital |
50 000 |
- |
27. Eelmiste perioodide jaotamata kasum |
779 984 |
-120 000 |
28. Aruandeaasta kasum (kahjum) |
1 659 558 |
2 089 984 |
Omakapital kokku |
3 489 542 |
2 069 984 |
PASSIVA KOKKU |
8 954 464 |
6 094 272 |
Kasumiaruanne
1996 Skeem 1 |
||
(kroonides) |
1996 |
1995 |
Äritulud | ||
Realiseerimise netokäive |
69 877 109 |
44 775 963 |
Muud äritulud |
4 821 |
430 |
Kokku äritulud |
69 881 930 |
44 776 393 |
Ärikulud | ||
Kaubad, toore, materjal ja teenused |
62 869 926 |
40 041 377 |
Mitmesugused tegevuskulud |
2 214 642 |
964 419 |
Tööjõu kulud: | ||
palgakulu |
1 327 972 |
640 725 |
sotsiaalmaksud |
453 002 |
211 439 |
Kulum |
524 224 |
219 047 |
põhivara kulum | ||
Muud ärikulud |
238 885 |
20 121 |
Kokku ärikulud |
67 628 651 |
42 097 128 |
Ärikasum |
2 253 278 |
2 679 265 |
Finantstulud | ||
muud intressi- ja finantstulud |
1 389 |
2 361 |
Finantskulud | ||
muud finantskulud |
132 837 |
46 242 |
Kokku finantskulud |
132 837 |
46 242 |
Kasum (kahjum) majandustegevusest |
2 121 830 |
2 635 384 |
Kasum enne tulumaksustamist |
2 121 830 |
2 635 384 |
Tulumaks |
462 272 |
545 400 |
Aruandeaasta puhaskasum |
1 659 558 |
2 089 984 |
1996.a. kasumi jaotamise otsus | |
Eelmiste perioodide jaotamata kasumi jääk 1996.a. lõpus |
779 984.00 |
1996.a. aruandeaasta kasum |
1 659 558.00 |
Reservkapitali moodustamiseks |
150 000.00 |
Fondiemissiooni läbiviimiseks |
1 000 000.00 |
Dividendide jaotamiseks |
300 000.00 |
Eelmiste perioodidde
jaotamata kasumi jääk pärast 1996.a. majandusaasta aruande kinnitamist |
989 542.00 |
LISA 1
RAAMATUPIDAMISE AASTAARUANDE KOOSTAMISE ALUSED
1996.a. raamatupidamise aastaaruanne on koostatud lähtudes Eesti Vabariigi heast raamatupidamistavast. Hea raamatupidamistava põhinõuded on kehtestatud 1.jaanuaril 1995.a. jõustunud raamatupidamise seaduses, Vabariigi Valitsuse ja rahandusministri määrustes ning mida täiendavad EV Raamatupidamise Toimkonna poolt väljaantud soovitused. AS Jäälill kasutatakse kasumiaruande skeemi nr.1.
LISA 3
VARUD
Varude jäägid on kajastatud kaalutud keskmise soetushinna meetodil ning lähtudes sellest, mis on madalam, kas soetusmaksumus või neto realiseerimismaksumus.
NÕUDED OSTJATE VASTU
Nõuded ostjate vastu on 3 446 235 krooni. Ostjate laekumata arveid on bilansis hinnatud, lähtudes tõenäoliselt laekuvatest summadest. Ebatõenäoliselt laekuvaid arveid on 202 296 krooni eest ning need on kantud kuludesse. Majandusaastal ei laekunud varem kuludesse kantud ostjate nõudeid.
LISA 4
PÕHIVARA
Põhivara (masinad ja seadmed ning muu inventar) amortiseeritakse 20 % aastas lineaarse meetodi alusel. Akumuleeritud kulum aasta alguses oli 264 033 EEK-i.
Masinad, seadmed |
Muu inventar |
Kokku |
Akumuleeritud kulum |
|
Aasta alguses |
997 746 |
1 138 258 |
2 136 004 |
-264 033 |
Soetamine |
352 106 |
678 657 |
1 030 763 |
|
Müük soetusmaksumuses |
-10 393 |
-10 393 |
4 677 |
|
Rekonstrueerimine | ||||
Allahindlus bilansis | ||||
Mahakandmine | ||||
Majandusaasta kulum |
(523 565) |
-523 565 |
||
Aasta lõpuks |
1 339 459 |
1 816 915 |
3 156 374 |
-783 580 |
1996.a. soetatud masinad ja seadmed võeti arvele 352 106 krooniga, muu inventar 678 657 krooniga. Aasta kestel müüdi maha seadmeid jääkmaksumusega 5 716 krooni (soetusmaksumus 10 393 ja akumuleeritud kulum 4 677) 6 095 krooni eest.
LISA 5
KAPITALIRENT
Kapitalirendi tingimustel 1996.a.soetati veoauto IVECO TURBO DAILY koos külmutusseadmega
soetusmaksumusega 494 200 krooni. Amortisatsiooni arvestatakse 20% aastas lineaarse
meetodi alusel.
Renditud vara nimetus |
Soetusmaksumus |
Väljaostmata vara maksumus |
Väljaostumakse aruandeaastal |
Intress aastas |
Lepingu tasu |
Käibemaks |
Kokku makse aruandeaastal |
IVECO TURBO DAILY soetatud 1996.a |
494 200 |
283 443 |
210 757 |
17 |
4 942 |
17 761 |
101 876 |
Peugeot Boxer soetatud 1995.a. |
355 390 |
166 644 |
82 129 |
17 |
- |
19 158 |
125 592 |
849 590 |
166 644 |
292 886 |
4 942 |
36 919 |
227 468 |
LISA 7
PIKAAJALISED FINANTSINVESTEERINGUD
25.03.1996.a. osteti AS
Tallinna Külmhoone aktsiaid 97 403 soetusmaksumusega 225 000.00 EEK-i.
25.09.1996.a. osteti lisaks 21 663 aktsiat soetuamaksumusega 60 000.00 EEK-i.
1996.a. asutati tütarettevõte AS Jäälill Rakvere. Aktsiakapitali sissemaks 204
000.00 EEK-i. 23.08.1996.a.
LISA
9
PIKAAJALISED KOHUSTUSED
Krediidiandjad |
Intress |
Kohustuse lõplik kustutamise tähtaeg |
Jääk aasta lõpus |
Eesti Tööstusliising |
17 |
10.30.98 |
82 158 |
Eesti Tööstusliising |
17 |
4.30.99 |
175 468 |
257 626 |
LISA 10
OMAKAPITAL
1995.a. kasumi jaotamise otsuse kohaselt viidi 1996.a. läbi fondiemissioon summas 900 000 krooni, moodustati reservkapital 50 000 krooni ja dividendid aktsionäridele 120 000 1995.a. avansina ja 1996.a. 240 000 krooni.
Aktsiakapital | Reservkapital | Jaotamata kasum |
Oma aktsiad (miinus) |
|
Algbilanss 1996 |
100 000 |
|||
Puhaskasum 1995 |
1 969 984 |
|||
Reservkapitali muutus |
50 000 |
-50 000 |
||
Fondiemissioon |
900 000 |
-900 000 |
||
Dividendid (väljakuulutatud) |
-240 000 |
|||
Oma aktsiad (kahjum) | ||||
KOKKU |
1 000 000 |
50 000 |
779 984 |
LISA 11
RAHAVOOGUDE ARUANNE
Rahavoog äritegevusest | |
Puhaskasum |
1 659 558 |
Kasum põhivara müügist |
-379 |
Põhivara amortisatsioon |
524 224 |
KOKKU |
2 183 403 |
Käibevara (v.a. raha) jääkide muutusest | |
Nõuded ostjate vastu |
-931 958 |
Muud lühiajalised nõuded |
461 099 |
Ettemakstud tulevaste perioodide kulud |
-8 444 |
Varude muutus |
-1 419 687 |
KOKKU |
-1 898 990 |
Tagatiseta võlakohustused |
-200 720 |
Ostjate ettemaksed |
4 673 |
Võlad hankijatele |
1 472 820 |
Maksuvõlad |
-4 427 |
Võlad töötajatele |
75 969 |
Intressid |
1 338 |
KOKKU |
1 349 653 |
KOKKU |
1 634 066 |
Rahavoog investeeringutest | |
Finantsinvesteeringud |
-489 000 |
Põhivara müügist |
6 095 |
Põhivara soetamisest |
-1 030 763 |
KOKKU |
-1 513 668 |
Rahavoog finantseerimisest | |
Saadud kapitalirenti |
90 981 |
Makstud dividende |
-240 000 |
KOKKU |
-149 019 |
Rahajäägi muutus | |
1 634 066 |
|
-1 513 668 |
|
-149 019 |
|
-28 621 |
MAKSUVÕLA JÄÄK MAKSUDE LÕIKES | ||||||
Jääk 01.01.96 | Aruandeaastal | Jääk 31.12.96 | ||||
Ettemaks | Võlg | Arvestatud | Tasutud | Ettemaks | Võlg | |
Ettevõtte tulumaks |
98 296 |
378 240 |
14 128 |
|||
Üksiisiku tulumaks |
45 874 |
326 155 |
312 955 |
59 074 |
||
Maksuviivis |
9 |
1 338 |
1 347 |
|||
Erisoodustuste tulumaks |
852 |
545 |
225 |
533 |
||
Sotsiaalmaks |
17 164 |
267 598 |
255 478 |
29 285 |
||
Ravikindlustus |
6 841 |
173 940 |
156 295 |
10 803 |
||
Käibemaks |
42 735 |
495 824 |
639 943 |
101 384 |
||
Käibemaks tagasi järgmisel kuul |
36 016 |
51 452 |
50 521 |
35 085 |
||
26% tulumaks laenuintressilt |
- |
- |
9 672 |
7 488 |
2 184 |
|
5% ettevõtte tulumaks |
1 |
1 |
||||
Kokku |
142 006 |
105 782 |
1 326 524 |
1 801 145 |
151 130 |
102 692 |