Lisad

AS ESTIKO üldkoosoleku otsused

AS Estiko kontsern 1996. aasta aruanne

AS Estiko 1996.a majandusaasta aruanne

AS Estiko-Kommerts 1996.a majandusaasta aruanne

AS Estiko-Plastar 1996.a majandusaasta aruanne

AS Estiko kontsern 1995. aasta aruanne

A-aktsiate vahetuskanded E-aktsiateks Eesti Väärtpaberite Keskdepositooriumis

AS Estiko kontsern 1995. aasta aruanne

AS ESTIKO juhatuse 1995.a. tegevusaruanne

Lugupeetud AS Estiko aktsionärid,

AS Estiko nõukogu koosoleku protokolli nr 1, 31.03.1995. a p.2 otsusega määrati AS Estiko juhatuse koosseisu järgmised liikmed: Jaak Hion, Peeter Kinks, Heiki Laantee, Ülo Ploom.

Juhatus valis oma esimesel koosolekul 31.03.1995.a juhatuse esimeheks Peeter Kinksi. Nõukogu kinnitas juhatuse esimehe valimise ning juhatuse liikmete tööülesanded alljärgnevalt: P. Kinks — üldjuhtimine, J. Hion — rahandus, H. Laantee — kontserni pearaamatupidaja (koondbilanss), Ü. Ploom — tütarfirmade vahelised suhted, koostöö.

Juhatuse tegevuse eesmärgiks oli järgmiste Estiko kontserni kuuluvate äriühingute esindamine ja juhtimine:

1. AS Estiko, asutatud 21.01.1991.a, kantud Äriregistrisse 04.10.1995, registrikood 10000356;
2. AS Estiko-Kommerts, asutatud 26.03.1993.a, kantud Äriregistrisse 03.11.1995, registrikood 10001673;
3. AS Estiko-Plastar, asutatud 16.12.1991.a, kantud Äriregistrisse 03.11.1995.a, registrikood 10001689;
4. AS Estiko-Survis, asutatud 04.10.1991.a, kantud Äriregistrisse 03.11.1995.a, registrikood 10001696;
5. AS Estiko-Wellpakk, asutatud 30.06.1994.a (asutamisel AS Tartu Wellpakk), kantud Äriregistrisse 03.11.1995.a, registrikood 10001794;
6. AS Estiko-Soojus, asutatud 09.04.1992.a, kantud Ettevõtteregistrisse nr. 24025097 all;
7. AS Remark, asutatud 04.10.1991.a, kantud Ettevõtteregistrisse nr. 24017011 all;
8. AS Hollender, asutatud 23.12.1991.a, kantud Ettevõtteregistrisse nr. 24020192 all;
9. AS AS Tarneks, asutatud 01.10.1994.a pärast RAS Tarneksi likvideerimist, kantud Ettevõtteregistrisse nr. 01025232 all;
10. AS Estiko-Tarneks, asutatud 06.10.1993.a, kantud Ettevõtteregistrisse nr. 01268029 all;
11. AS Tartu Toidukaubad, asutatud 22.04.1992.a, kantud Ettevõtteregistrisse nr. 24025418 all;
12. Estiko Investeeringute AS, asutatud 08.05.1995.a, kantud Ettevõtteregistrisse nr. 24061743 all;
13. OY Estiko-Kommerts AB Scandinavian Center, asutatud 15.06.1992.a.

Juhatuse koosseisus on toimunud järgmised muudatused:

1. AS Estiko nõukogu koosoleku protokolli nr.4, 27.05.1995.a p.3 otsusega määrati alates 01.06.1995.a juhatuse liikmeks Aado Vikson, kes vastutab finantsanalüüsi eest.
2. AS Estiko nõukogu koosoleku protokolli nr.10, 15.12.1995.a p.6 otsusega vabastati juhatuse liige Jaak Hion alates 04.01.1996.a ja juhatuse liige Heiki Laantee alates 15.01.1996.a omal soovil.
3. AS Estiko nõukogu koosoleku protokolli nr.11, 18.01.1996.a p.3 otsusega määrati alates 04.01.1996.a juhatuse liikmeks Heikki Kattai.
4. AS Estiko nõukogu koosoleku protokolli nr.13, 12.03.1996.a p.2 otsusega määrati alates 01.03.1996.a juhatuse liikmeks Martti Tiidelepp.

Kuna juhatuse volitused algasid 31.03.1995.a ei saanud juhatus oma funktsioone täita kogu 1995. majandusaasta jooksul, vaid alates teisest kvartalist.

1995. a jooksul toimus 25 juhatuse protokollitud koosolekut, mille päevakorras oli 106 küsimust. Vastu võeti 92 otsust.

Juhatuse olulisemateks töösuundadeks 1995. aastal olid:

1. Kontsernisisese infoloogilise süsteemi käivitamine ja arendamine, mille tulemusena:
2. 1. toimivad tütarettevõtete tegevdirektorite poolt juhatusele esitatavad nädalaraportid, milles kajastatakse nädala jookul toimunud olulisemaid sündmusi, esitletakse probleeme, mis vajavad lahendamist juhatuse tasemel ning esitatakse ettepanekuid;
   2. käivitati niinimetatud ülevalt alla toimiva infokanalina töötajate paremaks informeerimiseks ja nende ettevõtte juhtimise otsustusprotsessi kaasamiseks alates 15.09.1995.a igakuine infoleht "Täna ja Homme", mis on oluliselt parandanud töötajate ja juhtkonna vahelist kommunikatsiooni;
   3. tütarettevõtted esitavad igakuised majandustegevuse aruanded juhatusele hiljemalt järgneva kuu 10. kuupäevaks, aruanded võimaldavad operatiivsemalt jälgida ja analüüsida tütarettevõtete igapäevast majandustegevust;
   4. arvutivõrgu kasutamise efektiivsemaks muutmine on parandanud info kvaliteeti, selle kättesaadavuse kiirust ja töötlemise taset.
3. Varade efektiivsem ja ratsionaalsem kasutamine, milleks:
4. 1. viidi läbi põhi- ja käibevarade inventuure eesmärgiga selgitada välja majandustegevuseks mittevajalikud või kasutamiseks ebaotstarbekad varad, mis hiljem müüdi võimaliku kõrgema hinnaga;
   2. tütarettevõtted esitasid ettepanekud nende kasutuses olnud rendipindade vähendamiseks, vabanenud pindadele leiti rentnikud väljastpoolt Estiko kontserni.
5. Kulude kokkuhoid:
6. 1. 1995.a teisest poolaastast võeti kasutusele 2-tariifne elektrienergia arvestusüsteem, millega saavutati oluline kokkuhoid, seda eriti tootvates tütarettevõtetes, kus toimub mitmevahetuseline tootmine.
7. Finantsteeninduse arendamine, eelkõige:
8. 1. kontserniarve süsteemi kasutuselevõtust tulenevate võimaluste parem kasutamine rahavoogude planeerimisel ja juhtimisel, selleks juurutati tütarfirmade poolt esitatavrahavoogude prognoos, mille täitmist koordineeris ja kontrollis juhatuse liige;
   2. raamatupidamise ning finants- ja aruandlussüsteemi täiustamine lähtudes neile esitatavatest kaasaegsetest nõetest, selleks kaasati lepingu alusel Tartu Ülikooli majandusteaduskonna õppejõud;
   3. tulevaste majandusperioodide kohta täpsemate prognooside ja plaanide koostamine. Selle tulemusena esitati kontserni 1996.a tulude-kulude prognoos tütarettevõtete kaupa nõukogule 1995.a novembris.
9. Juhtimise ja marketingialase tegevuse täiustamine, millega kaasnes:
10. 1. tütarettevõtete juhtkondade kaasamine arengut puudutavate küsimuste otsustamisel. 1995. a teise poolaasta alul koostasid tütarettevõtete juhid visioonid ettevõtte võimalikust arengust;
    2. Direktorite Nõukogu, kuhu kuuluvad kõikide tütarettevõtete tegevdirektorid ja mida juhib emaettevõtte tegevdirektor, loomine kontsernisisese koostöö parandamiseks.
11. Juhtimis- ja marketingialased koolitusprojektid, kus osalesid juhatuse liikmed, tegevdirektorid, keskastme juhid ja väga olulisel määral kaubanduses töötavd inimesed. Nende läbiviimisel kasutati lektoreid Tartu Ülikoolist, teistest teadusasutustest, koolitusettevõtetest. Suur tähtsus oli USA ärikonsultant hr. William B. Betz’i tööl.

Oma tegevuses Estiko kontserni igapäevase majandustegevuse juhtimisel on juhatus juhindunud Eesti Vabariigi kehtivast seadusandlusest, AS Estiko põhikirjast, AS Estiko nõukogu korraldustest ning lähtunud AS Estiko aktsionäride huvidest.

Tartus, 22. märtsil 1996.a

Audiitori järeldusotsus AS Estiko aktsionäridele

1. Oleme auditeerinud AS Estiko kontserni raamatupidamise konsolideeritud aastaaruannet seisuga 31.12.1995.a. Nimetatud aruande õigsuse eest on vastutav AS Estiko juhtkond. Meie ülesanne on avaldada läbiviidud audiitorkontrolli põhjal arvamust nimetatud aruande kohta.
2. Planeerisime ja teostasime audiitorkontrolli vastavalt Eesti audiitortegevuse põhimõtetele, saavutamaks piisavat kindlust, et aastaaruanne on koostatud korrektselt kõigis olulistes osades. Meie audit hõlmas raamatupidamise aastaaruande koostamisel kasutatud algdokumentide ja muu tõestusmaterjali pistelist kontrolli. Auditi käigus hinnati ka kasutatud raamatupidamisprintsiipe ning juhtkonna poolt tehtud arvestusi ja prognoose. Usume, et sooritatud audit on meie arvamusele piisavaks aluseks.
3. Meil ei olnud võimalik osaleda kontserni varude inventuuris, kuna see toimus enne meie määramist kontserni audiitoriks. Seetõttu ei ole meil võimalik avaldada arvamust varade koguste osas kontserni bilansis seisuga 31.12.1995. Ülalnimetatud finantsaruannetes kajastatud kasum ja rahavood sõltuvad ettevõtte varude saldost.¹⁴⁾
4. Meie arvates, välja arvatud võimalikud muudatused, mis tulenevad paragrahvis 3 kirjeldatud põhjustest, väljendavad ülalnimetatud finantsaruanded olulises osas tõeselt AS Estiko kontserni finantsolukorda seisuga 31. detsember 1995 ja 1995.a. majandustegevuse tulemust kooskõlas Eesti Raamatupidamise Seadusega.

14)AS Estiko kommentaar: 1994. a AS Estiko-Tarneks aastaaruandes oli lõpetamata ehitus hinnatud 4.3 milj kr. 1996. a aastaaruandes on lõpetamata ehitus hinnatud alla 4.3 milj kr — soetusmaksumuseni.

Urmas Kaarlep

AS Price Waterhouse

21. märts 1996

Estiko konsolideeritud aastaaruanne

31.12.1995 lõppev majandusaasta

Bilanss seisuga 31.12.95

tuh. kr.

KASUMIARUANNE konsolideeritud

Rahavoo aruanne

Estiko kontsern konsolideeritud aastaaruande lisad

31.12.1995 lõppev majandusaasta

Märkus 1 — Raamatupidamise aastaaruande koostamise alused

Raamatupidamise aastaaruanne on koostatud järgides Eesti Vabariigi Raamatupidamise Seaduses toodud põhimõtteid ja printsiipe.

Tütarettevõtted on aastaaruandes konsolideeritud rida realt ning omavahelised tulud, kulud, nõuded ja võlad on elimineeritud.

Kuna 1995. aasta konsolideeritud bilansi- ja kasumiaruande skeem erineb 1994. aasta bilansiskeemist, on 1994. aasta finantsnäitajate baasil tehtud korrigeeritud proforma konsolideeritud bilanss ja kasumiaruanne.

Märkus 2 — Aktsiad ja väärtpaberid

AS-le Estiko kuuluvad järgmiste tütarettevõtete aktsiad:

AS-il Tarneks on aktsiaid sidusettevõttes Mogri Äri väärtuses 50 tuh.kr.

AS Estiko ostis 1994. aastal RAS Tarneks. Tarneksi konsolideerimisel on eeldatud, et RAS Tarneks reorganiseeriti ja tekkinud firmaväärtus jaotati põhivaradele. Reorganiseeritud RAS-i Tarneks varad anti mitterahalise sissemaksena AS-i Tarneks ja AS-i Estiko-Tarneks.

1995. aastal asutati Estiko Investeeringute AS, mille aktsiakapital moodustus hoonetest aadressil Tehase 16 ja väärtusega 24 milj.kr, mille kohta on koostatud sõltumatu eksperdi hindamisakt. Selle operatsiooni tulemusena suurenes nimetatud summa võrra ehituste saldo ja 10.8 milj.kr võrra vähemusosa saldo. Pikaajaliste nõuete saldo vähenes 12 milj.kr võrra. Järelejäänud vahe võrra suurendati ümberhindluse reservi.

Märkus 3 — Nõuded

Nõuete hindamisel on vaadeldud iga nõuet eraldi. Nõudeid, mille kohta on teada, et nad on lootusetud, kanti 1995.a. maha 325 tuh.krooni eest.

Eraldisi ebatõenäoliselt laekuvate nõuete kohta moodustati 81 tuh. krooni ulatuses.

Märkus 4 — Varud

Varud on bilansis kajastatud soetusmaksumuses (kaalutud keskmine või FIFO meetod) või arvestushinnas, kuid mitte kõrgema hinnaga võimalikust realiseerimishinnast.

Märkus 5 — Põhivara

Põhivara on kajastatud soetusmaksumuses. Eraldi kontol on näidatud akumuleeritud põhivara kulum. Kulum on arvestatud kasutades lineaarset meetodit arvestades põhivara kasulikku tööiga järgmiselt:

• maa 0%
• ehitised 1....3%
• masinad ja seadmed 10....40%
• muu inventar 20....40%
• immateriaalne põhivara 20%

Põhivara liikumine 1995.a. on toodud järgnevas tabelis.

PÕHIVARA

Märkus 6 — Kapitalirent

Kapitalirendi tingimustel soetatud vara soetamismaksumus bilansis on 2 137 tuh. kr. 1995.a. tasuti väljaostu maksu 679 tuh. krooni, intresse 99 tuh. krooni.

Järgnevas tabelis on toodud kapitalirendi tingimustes soetatud põhivara.

Märkus 7 — Antud pikaajalised laenud

AS Estiko on andnud pikaajalisi laene füüsilistele isikutele summas 281 tuh. krooni.

Märkus 8 — Laenu tagatis ja panditud vara

Võetud laenude tagatiseks on notariaalselt panditud ehitised:

Tähe 94

Aardla 114

Tehase 18

tähtajaga 15.05.1999.a. ning käibevara kommertspandina 1.7 milj. krooni väärtuses.

Märkus 9 — Realiseerimise netokäive

Realiseerimise netokäive 1995.a. oli 170 670 tuh. krooni, sellest eksporditi toodangut 19 114 tuh. krooni eest.

Märkus 10 — Tulumaks

Arvestatud tulumaks 1995.a. 2307 tuh. krooni.

Tegelikult tasutud tulumaks 2280 tuh. krooni.

Maksu- ja raamatupidamisarvestuse erinevuste tõttu on ettevõtte tulumaksukohustus järgnevatel perioodidel 985 tuh.krooni, millest 604 tuh. krooni on arvestatud 1995.a. eest.

Märkus 11 — Omakapital aktsiaseltsis

Aktsiakapital:

Aktsiate nominaalväärtus: 100 krooni.

Tagasi ostetud aktsiad 31.12.95 seisuga:

Aktsiad on täiendavalt emiteeritud 1517 tk., sellest on aruandeaastal tekkinud aazio 802 tuh.kr. Aasta alguse aazio oli 580 tuh.kr, lõppsaldo 1382 tuh.kr.