8. Hüvitusfondi 30.06.1997.a. aruande lisad ja rahavoogude aruanne.
Hüvitusfondi raamatupidamise aastaaruande koostamisel on lähtutud 01.01.1995.a. kehtima hakanud raamatupidamise seadusest, EV Raamatupidamise Toimkonna poolt väljastatud standarditest ja soovitustest ning olulises osas on jälgitud Rahvusvahelisi Raamatupidamise Standardeid (IAS). Kasumiaruannet asendab EV Raamatupidamise Toimkonna poolt 26.04.1996.a. kinnitatud Fondi liikumise aruanne.
Kõik arvulised näitajad on tuhandetes kroonides.
1.Raha ja pangakontod
|
|
30.06.1997.a.
|
1996.a.
|
|
Raha pangas jooksval arvel |
42 291
|
12 305
|
|
Lühiajalised deposiidid(kuni 1.a) |
47 878
|
30 106
|
|
Pikaajaliste deposiitide lüh. osa |
29 360
|
22 430
|
|
1. kokku |
119
529
|
64
841
|
2. Aktsiad ja muud väärtpaberid
30.06. 1997.a.
|
2.1.1. Eestis noteeritud aktsiad |
soetusmaksumuses
|
turuväärtuses
|
|
Pankade aktsiad |
180,281
|
(223,340)
|
|
Eesti ettevõtete aktsiad |
65,068
|
(96,454)
|
|
Hoiupanga Investeerimisfondi osakud |
6,758
|
(8,227)
|
|
2.1.1. kokku |
252,107
|
(328,021)
|
|
2.1.2. Välisbörsidel noteeritud aktsiad |
soetusmaksumuses
|
väärtuse
langus
|
turuväärtuses
|
|
Daugavpils Chain Factory |
1,059
|
- 646
|
413
|
|
Kaija |
1,018
|
- 36
|
982
|
|
Kauno Audiniai |
245
|
- 44
|
201
|
|
Kuro Aparatura |
268
|
- 130
|
138
|
|
Lietuvos Dujos |
952
|
- 284
|
668
|
|
Latvian Privatisation Certificate |
1,346
|
- 212
|
1,134
|
|
2.1.2.kokku |
4,888
|
-1,352
|
3,536
|
1996.a.
|
2.1. Eestis noteeritud aktsiad |
soetusmaksumuses
|
turuväärtuses
|
|
Pankade aktsiad |
32,737
|
(42,184)
|
|
Eesti ettevõtete aktsiad |
37,284
|
(51,527)
|
|
2.1. kokku |
70,021
|
(93,711)
|
|
2.2 Lühiajalised võlakirjad |
|
30.06.1997.a.
|
1996.a.
|
|||
|
2.2.1. Kaubeldavad võlakirjad (EEK) |
|
5,165
|
24,596
|
|||
|
2.2.2. Kaubeldavad võlakirjad (valuutas) |
Sankt- Peterburi linn |
39,899
(43,844)
|
20,784
(23,776)
|
|||
|
|
Orenburgi oblast |
1,781
(1,976)
|
|
|||
|
|
Venemaa valitsus |
0
|
22,936
(23,091)
|
|||
|
2.2.2. kokku |
|
41,680
(45,820)
|
43,720
(46,867)
|
|||
|
2.2.3. Muud lühiajalised võlakirjad (EEK) |
|
7,000
|
15,000
|
|||
|
2.2.4.Pikaajaliste võlakirjade lüh.osa |
|
71,141
|
58,690
|
|||
|
2.2 kokku soetusmaksumuses |
|
124,986
|
142,007
|
|||
|
2.3. Hallatavad arved |
|
30.06.1997.a.
|
1996.a.
|
|||
|
|
1.1.Bank Julius Baer |
20 186
(27
403)
|
20 186
(23
827)
|
|||
|
|
1.2.Fimat Futures |
0
|
1 219
(1 310)
|
|||
|
|
1.3.Hansa Aktivate Juhtimise AS |
23 504
(31,609)
|
23 504
(24
741)
|
|||
|
2.3. kokku soetusmaksumuses 2.3. kokku turuväärtuses |
|
43
690
(59
012)
|
44
909
(49
878)
|
|||
|
2. kokku |
|
424,319
|
256
937
|
|||
Likviidsed, turuväärtust omavad finantsinvesteeringud on bilansis kas soetusmaksumuses või turuväärtuses,sõltuvalt sellest kumb on madalam. Kui turuväärtus on kõrgem kui soetamisväärtus, siis turuväärtus on toodud ära sulgudes.
3. Muud
lühiajalised nõuded
|
|
|
30.06.1997.a.
|
1996.a.
|
|
|
3.1. Lühiajalised repotehingud tütarettevõtetele |
HF Kapital AS |
8,944
|
1,200
|
|
|
3.2.Lühiajalised laenud |
HF Kapital AS |
5,500
|
1,200
|
|
|
tütarettevetetele |
HF Liisingu AS |
6,100
|
|
|
|
|
HF Investeeringute AS |
2,175
|
|
|
|
3.2. kokku |
|
13,775
|
1,200
|
|
|
3.3. Lühiajalised repotehingud |
Eesti Maapank |
14,422
|
10,000
|
|
|
|
AS Flotten |
57,000
|
57,000
|
|
|
|
Eesti ettevõtted |
50,167
|
4,750
|
|
|
|
Eraisikud |
1,490
|
|
|
|
|
Mitteresidentidest ettevõtted |
40,129
|
|
|
|
3.3 kokku |
|
163,208
|
71,750
|
|
|
3.4. Lühiajalised laenud |
Eesti Maapank |
|
12,000
|
|
|
|
Viis Veeringut |
1,485
|
|
|
|
3.5. Muud nõuded |
|
3,578
|
31
|
|
|
3.6. Pikaajaliste laenude lühiajaline osa |
|
1,668
|
|
|
|
3. kokku |
|
192,658
|
86,181
|
|
4. Viitlaekumised
|
1.Intressid |
1.1.Lühiajalistelt deposiitidelt |
1 158
|
119
|
|||
|
|
1.2. Lühiajalistelt laenudelt |
203
|
94
|
|||
|
|
1.3.Lühiajalistelt võlakirjadelt |
28
|
709
|
|||
|
|
1.4.Pikaajalistelt deposiitidelt |
1 495
|
886
|
|||
|
|
1.5.Pikaajalistelt laenudelt |
517
|
0
|
|||
|
|
1.4.Pikaajalistelt võlakirjadelt |
20 047
|
16 347
|
|||
|
|
1.5.Repotehingud |
1 616
|
825
|
|||
|
|
1.6.Muud |
656
|
125
|
|||
|
4. kokku |
|
25
720
|
19
105
|
|||
5. Ettemakstud tulevaste perioodide kulu
|
|
30.06.1997.a.
|
1996.a.
|
|
Ettemakstud tulumaks |
4 562
|
4 557
|
|
Ettemakstud käibemaks |
298
|
240
|
|
Muud ettemaksed |
1 866
|
558
|
|
5. kokku |
6
726
|
5
355
|
6. Pikaajalised finantsinvesteeringud
6.1. Aktsiad
|
Tütarettevõtted |
aasta |
Perioodi algus |
Ostetud perioodi jooksul |
Väärtuse muutus |
Perioodi lõpus |
||||||||||||
|
HF Kapital |
1996 |
4 446
|
3 600
|
+2 505
|
10 551
|
||||||||||||
|
|
1997 |
10 551
|
0
|
+8507
|
19 058
|
||||||||||||
|
HF Investeeringu |
1996 |
2 318
|
0
|
-520
|
1 798
|
||||||||||||
|
|
1997 |
1 798
|
200
|
-76
|
1922
|
||||||||||||
|
|
1996 |
0
|
1 400
|
-1 400
|
0
|
||||||||||||
|
HF Liisingu AS |
1997 |
0
|
0
|
0
|
0
|
||||||||||||
|
kokku 1996a |
|
6
764
|
5
000
|
+585
|
12
349
|
||||||||||||
|
kokku 30.06.97a. |
|
12
349
|
200
|
+8431
|
20980
|
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
Sidusettevõtted |
aasta |
perioodi algus |
ostetud perioodi jooksul |
väärtuse/osaluse muutus |
perioodi löpuks |
||||||||||||
|
Kawe Plaza |
1997 |
0
|
1819
|
-114
|
1705
|
||||||||||||
|
Tornimäe |
1997 |
0
|
980
|
0
|
980
|
||||||||||||
|
Werol |
1997 |
0
|
136
|
0
|
136
|
||||||||||||
|
Parkimismaja |
1996 |
0
|
374
|
-374
|
0
|
||||||||||||
|
|
1997 |
0
|
0
|
0
|
0
|
||||||||||||
|
HF Kinnisvara |
1996 |
102
|
0
|
-102
|
0
|
||||||||||||
|
|
1997 |
0
|
143
|
-4
|
139
|
||||||||||||
|
Vipex |
1996 |
0
|
3 000
|
-1 137
|
1 863
|
||||||||||||
|
|
1997 |
1 863
|
0
|
+354
|
2 217
|
||||||||||||
|
Leks |
1996 |
2 000
|
0
|
-2 000
|
|
||||||||||||
|
kokku 1996a. |
|
2
102
|
3
374
|
-3
613
|
1
863
|
||||||||||||
|
kokku 30.06.97a. |
|
1
863
|
3
078
|
236
|
5
177
|
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
Muud |
1996 |
6
157
|
2
930
|
-100
|
8
987
|
||||||||||||
|
|
1997 |
8
987
|
+27
|
-1
775
|
7
239
|
||||||||||||
|
kokku 1996a. |
|
15
023
|
11
304
|
-3
128
|
23
199
|
||||||||||||
|
kokku 30.06.97a. |
|
23
199
|
3305
|
6
892
|
33
396
|
||||||||||||
Sidus- ja tütarettevõtete aktsiate hindamismeetodid:
Sidus- ja tütarettevõtete aktsiad on bilansis kajastatud kapitaliosaluse meetodiga, tuginedes kõige lähedasematele sidus- või tütarettevõtete finantsaruannetele Hüvitusfondi bilansi moodustamise hetkest. Antud metoodikat on kasutatud ka 1997.a. algbilansi kajastamisel.
6.2. Pikaajalised nõuded tütar- ja sidusettevõtetele
|
|
|
30.06.1997.a.
|
1996.a.
|
||
|
6.2.1. Tütarettevõtted |
|
|
|
||
|
Pikaajalise võlakirjad |
HF Kapital |
|
5,500
|
||
|
|
HF Liisingu AS |
77,370
|
64,370
|
||
|
Pikaajaliste võlakirjade lühiajaline osa |
|
|
-5,500
|
||
|
6.2.1. kokku tütarettevõtted |
|
77,370
|
64,370
|
||
|
6.2.2. Sidusettevõtted |
|
|
|
||
|
Pikaajalised laenud |
AS Kawe Plaza |
2,781
|
|
||
|
|
HF Kinnisvarabüroo |
8,800
|
|
||
|
Pikaajalised võlakirjad |
HF Kinnisvarabüroo |
2,000
|
7,750
|
||
|
|
AS Parkimismaja |
11,000
|
11,000
|
||
|
|
AS Vipex |
5,000
|
3,500
|
||
|
3. Pikaajaliste võlakirjade lühiajaline osa |
|
-4,020
|
-2,770
|
||
|
6.2.2. kokku sidusettevõtted |
|
25,561
|
19,480
|
||
|
6.2. kokku |
|
102,931
|
83,850
|
||
6.3. Muud pikaajalised nõuded
6.3.1. Krediidiasutused
|
|
|
30.06.1997.a.
|
1996.a.
|
||
|
6.3.1.1. Deposiidid |
|
|
|
||
|
|
Eesti Maapank |
32,382
|
35,981
|
||
|
|
Eesti Ühispank (+PEP1997.a.l) |
4,845
|
26,500
|
||
|
|
Eesti Investeerimispank |
20,000
|
20,000
|
||
|
|
Tallinna Pank |
17,500
|
19,000
|
||
|
|
Muud pangad |
16,800
|
26,195
|
||
|
Pikaajaliste deposiitide lühiajaline osa |
|
-29,360
|
-22,430
|
||
|
6.3.1.1. kokku |
|
62,167
|
105,246
|
||
|
6.3.1.2. Võlakirjad |
Merita Pank |
35,000
|
35,000
|
||
|
|
Hansapank |
25,000
|
25,000
|
||
|
|
Hoiupank |
20,900
|
20,900
|
||
|
|
Nordic Investment Bank |
20,000
|
20,000
|
||
|
|
ERA-Pank |
20,000
|
20,000
|
||
|
|
Ühispank (+ PEP) |
58,000
|
35,000
|
||
|
|
Postipankki |
10,000
|
10,000
|
||
|
|
Forekspank |
10,000
|
10,000
|
||
|
Pikaajaliste võlakirjade lühiajaline osa |
|
-50,500
|
-20,000
|
||
|
Alla nominaalväärtuse ostetud pikaajaliste võlakirjade diskonto |
|
-232
|
-257
|
||
|
6.3.1.2. kokku |
|
148,168
|
155,643
|
||
|
6.3.1.3. Pikaajalised repotehingud |
Eesti Ühispank |
5,000
|
5,000
|
||
|
6.3.1. kokku |
|
215,335
|
265
889
|
||
6.3.2. Kliendid
|
6.3.2.1.Võlakirjad |
|
30.06.1997.a.
|
1996.a.
|
|||
|
|
Liisingfirmad |
64,000
|
69,300
|
|||
|
|
Kohalikud omavalitsused |
64,198
|
53,690
|
|||
|
|
Muud kliendid |
135,680
|
169,159
|
|||
|
Pikaajaliste võlakirjade lühiajaline osa |
|
-20,641
|
-30.420
|
|||
|
Üle nominaalväärtuse ostetud pikaajaliste võlakirjade diskonto |
|
1,096
|
1,161
|
|||
|
6.3.2.1. kokku |
|
244,333
|
262,890
|
|||
|
6.3.2.2. Laenud |
Klientidele |
48,362
|
4,000
|
|||
|
Pikaajaliste laenude lühiajaline osa |
|
-1,668
|
0
|
|||
|
6.3.2.3. Repotehingud (val) |
HMP-Invest |
7,000
|
7,000
|
|||
|
6.3.2. kokku |
|
298,027
|
273,890
|
|||
Ebatõenäoliselt laekuvad nõuded
Hinnangulistes kahjumites /ebatõenäoliselt laekuvad nõuded/ on kajastatud võlakirja ja laenuportfelli provisjonid (riskireserv). Provisjonid on moodustatud detailselt, arvestades iga võlakirja puhul kolme näitajat: ettevõtte finantsseisukord; intresside ja põhisumma maksete korrektsus ning tagatise väärtus:1.1996.a. provisjonid olid 20 583 tuh.krooni
2.1997.a. provisjonid olid 22 610 tuh. krooni
7. Põhivara
Vastavalt raamatupidamise
sise-eeskirjadele loetakse põhivaraks pikaajalise kasutuseaga vara, mille
minimaalhind on 3000 krooni. Põhivara kulumit arvestatakse lineaarsel
meetodil. 1997.a. jooksul ei ole toimunud põhivara alla- ega üleshindlust,samuti
kehtivad 1996.a. kehtestatud amortisatsiooninormid.
|
Põhivara liik |
Aasta amortisatsiooninorm (1997.a.) |
|
Hooned |
5% |
|
Masinad,seadmed |
20-30% |
|
Arvutid |
30% |
|
Muu inventar |
10-15% |
Põhivara liikumine
seisuga 30.06.1997.a.
|
Põhivara liik |
Soetamis maksumus per. alguses |
Põhivara sissetulek väljaminek (+) (-) |
Soetamis maksumus per. lõpul |
|
|
1.Hoone |
12466
|
0
|
0
|
12 466
|
|
1.1.Kulum |
-797
|
-312
|
0
|
-1109
|
|
2.Masinad,inventar |
4456
|
815
|
984
|
4287
|
|
2.1.Kulum |
-1307
|
-518
|
-519
|
-1306
|
|
3.Immateriaalne vara |
487
|
48
|
*73
|
462
|
|
4.Ettemaksed |
5
|
251
|
-256
|
0
|
|
5.Lõpetamata ehitus |
0
|
120
|
0
|
120
|
|
Kokku materiaalne vara |
16922
|
935
|
984
|
16873
|
|
Kokku kulum |
-2104
|
-830
|
-519
|
-2 415
|
|
Kokku ettemaksed |
5
|
251
|
-256
|
0
|
|
Kokku immateriaalne vara |
487
|
48
|
*73
|
462
|
Immateriaalse põhivarana on kajastatud mahukad arvutiprogrammid, mida amortiseeritakse ning kantakse kuludesse. Kuludesse kantavd summad on näidatud * põhivara väljamineku real.
Pöhivara müügikahjum oli 171 tuh. krooni.
8. Lühiajalised kohustused
8.1. Võlad
krediidiasutustele
|
|
30.06.1997.a.
|
1996a.
|
|
8. Võlad krediidiasutustele (EEK) |
223,035
|
148,539
|
|
Valuutas (DEM) |
84,000
|
8,000
|
|
8. kokku |
307,035
|
156,539
|
8.2.Muud lühiajalised
kohustused
|
|
30.06.1997.a.
|
1996.a.
|
|
Maksuvõlad |
387
|
253
|
|
Võlad hankijatele |
556
|
448
|
|
Võlad tütarettevõtetele |
26
|
39
|
|
Võlad töötajatele |
251
|
254
|
|
Hankijate ettemaksed |
4 216
|
124
|
|
Obligatsioonide intressivõlg |
12 111
|
15 285
|
|
Laenude intressivõlad |
2 047
|
1 272
|
|
8.2. kokku: |
19
594
|
17
675
|
9.Pikaajaliste kohustused
9.1 Emiteeritud obligatsioonid
|
Seeria |
esmaslevitam. |
emiss.maht (tuh.kroon) |
laekunud EVP-d |
EVP keskm. turuv.emiss.l. |
emiss.turuväärtus (tuh.kroon) |
oblig.turuväärtus esmaslevitamisel |
|
I |
26.09-
25.11. 94
|
11,057
|
26,363
|
0,2779
|
7,326
|
66.26
|
|
II |
17.03-
13.04. 95
|
30,000
|
102,600
|
0,1786
|
18,324
|
61.08
|
|
III |
17.05-
13.06. 95
|
40,000
|
143,600
|
0,1880
|
26,997
|
67.49
|
|
IV |
26.09-
10.10. 95
|
25,000
|
103,203
|
0,1605
|
16,564
|
66.26
|
|
V |
26.09-
23.10. 95
|
40,000
|
163,200
|
0,1558
|
25,427
|
63.57
|
|
VI |
24.01-
20.02. 96
|
40,000
|
154,422
|
0,1768
|
27,302
|
68.25
|
|
VII |
27.05-
21.06. 96
|
40,000
|
181,624
|
0,1577
|
28,642
|
71.61
|
|
VIII |
30.10-
20.11. 96
|
43,449
|
191,837
|
0,1768
|
33,917
|
78.06
|
|
IX |
21.05-
18.06. 97
|
46,000
|
146,109
|
0,2866
|
41,875
|
91,03
|
Kokku emiteeritud 315,506
Hüvitusfond garanteerib I-VIII seeriale minimaalse intressitulu 7% obligatsiooni nimiväärtusest aasta kohta.
Garanteeritud tulule lisandub intressiosa, mille suuruse otsustab Hüvitusfondi Nõukogu kaks korda aastas - esimene kord poolaasta majandustulemuste põhjal ja teine kord aasta majandustulemuste.
Ajavahemikule, mis eelneb intressimaksetähtajale ning mille kohta ei ole Hüvitusfondi Nõukogu kehtestanud lisaintressi, laieneb viimati kehtestatud lisaintress.
IX-seeria obligatsiooniomanikele väljamakstava intressimäära aluseks on pankadevahelise rahaturu 3 kuu Talibor, millele lisandub 1,5%-ne fikseeritud intressimäär. Talibor fikseeritakse Hüvitusfondi poolt 4 korda aastas- iga kvartali lõpus.
Kinnitatud lisaintressid:
94.a. II pa - 9,85%
95.a. I pa - 8,6%
95.a. II pa - 7,8%
96.a. I pa - 5,2%
96.a. II pa - 4,04%
97.a. I pa - 2,74%
neile kõigile lisandub garanteeritud 7%.8v.a. 9 seeria
26.09.1995.a. maksti I-seeria omanikele koguintressi 15,93%,
17.03.1996.a. II-seeria omanikele 15,03%,
17.05.1996.a. III-seeria omanikele 14,898%,
26.09.1996.a. I-, IV- ja V-seeria omanikele 12,886%
24.01.1997.a. VI-seeriale 11,55%
17.03.1997.a. II-seeriale 11,375%.
17.05.1997.a. III-seeriale 11,182%.
27.05.1997.a. VII-seeriale 11,15%
Obligatsioonide kui pikaajaliste kohustuste nimiväärtus on 315,506,800 krooni, mis tuleb lunastada obligatsiooniomanidele viie-kuue aasta jooksul. Nii obligatsioonide nimiväärtus kui ka emissioonikulud kajastuvad Hüvitusfondi kuludes emissiooni korraldamise aastal.
1994 -1997 a. emiteeritud obligatsioonide nimiväärtuse ja esmaslevitamise turuväärtuse vahe on 89,132 tuh. krooni.
Omakapital
10. Laekumised erastamisest
|
|
|
perioodi alguseks |
perioodi jooksul |
perioodi lõpuks |
|
Erastamisagentuur |
1996 |
507
804
|
217
829
|
725
633
|
|
|
1997 |
725
633
|
91 989
|
817
622
|
|
Muud laekumised |
1996 |
47 038
|
25 697
|
72 735
|
|
|
1997 |
72735
|
23 768
|
96 503
|
|
10. kokku |
1996 |
554
842
|
243
526
|
798
368
|
|
|
30.06.97a. |
798
368
|
115
757
|
914
125
|
1994.a.emiteeris Hüvitusfond
obligatsioone nimiväärtuses 11.0 milj. krooni,1995.a.135.0 milj.krooni,
1996.a. 123,5 milj.krooni ning 1997.a. I pa 46.0 milj.krooni.
|
emissioon |
maht |
kestvus |
lunastamisaeg |
|
I seeria |
11 057 000 |
6 aastat |
26.09.2000 |
|
II seeria |
30 000 000 |
6 aastat |
17.03.2001 |
|
III seeria |
40 000 000 |
6 aastat |
17.05.2001 |
|
IV seeria |
25 000 000 |
5.aastat |
26.09.2000 |
|
V seeria |
40 000 000 |
6 aastat |
26.09.2001 |
|
VI seeria |
40 000 000 |
6 aastat |
24.01.2002 |
|
VII seeria |
40 000 000 |
6 aastat |
27.05.2002 |
|
VIII seeria |
43 449 500 |
6 aastat |
20.11.2002 |
|
IX seeria |
46 000 000 |
5 aastat |
18.06.2002 |
Hüvitusfondi eesmärk on obligatsioonide emiteerimine erastamisväärtpaberite (EVP`de) eest. Selle eesmärgi täitmiseks emiteerib Hüvitusfond 100 kroonise nominaaliga pikaajalisi obligatsioone. Obligatsioonid müüakse EVP`de eest hinnaga ,milline kujuneb turul (v.t.lisa9).
Kuna Hüvitusfondil ei ole õigust emissioonist laekunud EVP`dega sooritada järelturu-tehinguid, siis loetakse emissioonist laekunud EVP`d kustutatuks ja nad ei kajastu Hüvitusfondi varana.
Vastavalt Hüvitusfondi raamatupidamise sise-eeskirjadele kajastatakse emiteeritud obligatsioonid nimiväärtuses kuludena emissiooni toimumise aastal.
Bilansivälised kohustused ja nõuded
30.06.1997.a.
|
Valuuta |
Kohustus
|
Nõue
|
|
USD/EEK |
USD
|
EEK
|
|
Forwardid |
2,778
|
37,836
|
|
DEM/EEK |
DEM
|
EEK
|
|
Intressi SWAP |
1,500
|
12,000
|
1996.a
|
Valuuta |
Kohustus
|
Nõue
|
|
RUR/USD |
RUR
|
USD
|
|
Futuurid |
7 782
134
|
1 336
|
|
Forwardid |
5 000
000
|
874
|
|
kokku |
12
782 134
|
2
210
|
|
|
|
|
|
USD/EEK |
USD
|
EEK
|
|
Forwardid |
2 497
|
30 382
|
|
SWAP |
340
|
4 220
|
|
kokku |
2
837
|
34
602
|
|
|
|
|
|
DEM/EEK |
DEM
|
EEK
|
|
Intressi SWAP |
1 500
|
12 000
|
|
Kokku |
1
500
|
12
000
|
Väärtpaberid 30.06.1997.a.
30.06.1997.a.seisuga oli välja antud aktsiatuletistehinguid mahus 85,286 tuh. EEK, sellest 79,286 tuh.EEK peale oli sõlmitud forward tehinguid ja 6,000 tuh. EEK peale optsioone.
Panditud vara seisuga
30.06.1997.a.
|
Võlakirjad |
Summa
EEK
|
|
Postipankki |
10,000
|
|
Nordic Investment Bank |
20,000
|
|
Merita Pank |
35,000
|
|
PEP allutatud võlakohustus |
15,000
|
|
ERA-Pank |
20,000
|
|
Hansapank |
16,000
|
|
Hoiupank |
12,000
|
|
Ühispank |
19,000
|
|
Svensk Exportkredit |
1,000
|
|
Jõhvi LV |
7,000
|
|
Hansa Liising |
18,000
|
|
Teiste Eesti ettevõtete võlakirjad |
27,000
|
|
Kokku |
200,000
|
12. Intressitulu
12.1.Intressitulu krediidiasutustelt
|
|
1997.a.Ipoolaasta
|
1996.a.
|
|
Jooksva arve intressid |
35
|
1
|
|
Tähtajaliste deposiitide intressid |
14
|
458
|
|
Lühiajaliste deposiitide intressid/EEK/ |
2 280
|
1 804
|
|
Lühiajaliste deposiitide intressid/valuuta/ |
0
|
41
|
|
Pikaajaliste deposiitide intressid/EEK/ |
6 374
|
20 425
|
|
Lühiajaliste swap- ja repotehingute intressid |
1 558
|
901
|
|
Pikaajalised võlakirjade intressid |
2 428
|
0
|
|
Lühiajaliste laenude intressid |
5
|
0
|
|
Muud intressid |
29
|
43
|
|
12.1. kokku |
12
723
|
23
673
|
12.2. Intressitulu
klientidelt
|
|
1997.a.
I poolaasta
|
1996.a.
|
|
Lühiajaliste võlakirjade intressid(EEK) |
494
|
1 965
|
|
Pikaajaliste võlakirjade intressid |
34 760
|
62 008
|
|
Lühiajaliste repolaenude intressid(EEK) |
5 710
|
1 445
|
|
Pikaajaliste repolaenude intressid(valuuta) |
370
|
827
|
|
Lühiajaliste laenude intressid |
873
|
0
|
|
Pikaajaliste laenude intressid |
2100
|
0
|
|
Muud intressid |
234
|
271
|
|
12.2 kokku |
44
541
|
66
516
|
Kokku intressitulu 57 264 90 189
13 Intressikulud
|
1996.a. |
1997.a.I poolaasta |
|||||
|
seeria |
garant
intress
|
lisa-intress
|
kokku
|
garant
intress
|
lisa-intress
|
kokku
|
|
I |
774
|
541
|
1 315
|
387
|
151
|
538
|
|
II |
2 100
|
1 551
|
3 651
|
1 050
|
493
|
1 543
|
|
III |
2 800
|
2 241
|
5 041
|
1 400
|
745
|
2 145
|
|
IV |
1 750
|
1 223
|
2 973
|
875
|
343
|
1 218
|
|
V |
2 800
|
1 958
|
4 758
|
1 400
|
548
|
1 948
|
|
VI |
2 621
|
1 715
|
4 336
|
1 400
|
581
|
1 981
|
|
VII |
1 664
|
1 004
|
2 668
|
1 400
|
759
|
2 159
|
|
VIII |
346
|
200
|
546
|
1 521
|
595
|
2 116
|
|
IX |
|
|
|
25
|
116
|
141
|
|
kokku |
14
855
|
10
433
|
25
288
|
9
458
|
4
331
|
13
789
|
|
|
1997.a.
I poolaasta
|
1996
|
|
Laenuintressid (EEK) |
5 038
|
3 400
|
|
Laenuintressid (valuuta) |
2 611
|
315
|
|
13.2 kokku |
7
649
|
3
715
|
|
13. kokku intressikulud |
21
438
|
29
003
|
14.Tulud investeeringutelt
14.1.Tulu väärtpaberitelt
|
|
1997.a.
I pa
|
1996
|
|
|
Saadud dividendid 1. tütarettevõtete aktsiatelt 2. muud aktsiad |
0
1 064
|
0
30
|
|
|
Tütarettevõtete aktsiatelt saadud tulu (kapitalios. meetod) Sidusettevõtete aktsiatelt saadud tulu (kapitalios. meetod) |
8 507
354
|
2 506
0
|
|
|
Võlakirjade müügikasum |
10 795
|
1 569
|
|
|
Börsiaktsiate müügitulu |
38 334
|
15 019
|
|
|
Kasum hallatavatest arvetest |
104
|
8 504
|
|
|
Muude väärtpaberite müügitulu |
1 262
|
17
|
|
|
14.1. kokku |
60
420
|
27
645
|
|
14.2.Kinnisvarainvesteeringu tulu
|
Saadud renditasu |
764
|
1 405
|
15. Investeeringutega
seotud kulud
|
|
1997.a.I
poolaasta
|
1996.a.
|
|
Lühiajaliste investeeringute allahindlus |
11 240
|
2 310
|
|
Tütarettevötete kapitaliosaluse meetodil arv. kahjum |
76
|
1 920
|
|
Sidusettevõtete kapitaliosaluse meetodil arv. kahjum |
118
|
1 613
|
|
Portfellinvesteeringute allahindlus |
1 776
|
788
|
|
Ebatõenäoliselt laekuvad nõuded |
2 028
|
9 512
|
|
Kinnisvara hooldus |
382
|
821
|
|
15. kokku |
15
620
|
16
964
|
16. Muud
tegevustulud
|
|
1997.a.I
poolaasta
|
1996.a.
|
|
Lepingutasud |
736
|
341
|
|
Trahvid,viivised |
482
|
296
|
|
Tulu valuutakursside muudatustest |
327
|
343
|
|
Muud tulud |
17
|
319
|
|
16. kokku |
1
562
|
1
299
|
17. Muud
tegevuskulud
|
|
1997.a.
I poolaasta
|
1996.a.
|
|
Põhivara müügikahjum |
175
|
72
|
|
Trahvid ja viivised |
28
|
13
|
|
Kahjum valuutakursside muudatustest |
191
|
223
|
|
17 kokku |
394
|
308
|
18. Administratiivkulud
|
|
1997.a.I
poolaasta
|
1996
|
|
|
Töötajate töötasu * |
3 361
|
3 263
|
|
|
Esinduskulud |
49
|
162
|
|
|
Sotsiaalmaksud |
1 136
|
1 100
|
|
|
Akumuleeritud põhivara kulum |
903
|
1 585
|
|
|
Obligatsioonide emiteerimine |
|
1 830
|
|
|
Hoone halduskulud |
|
742
|
|
|
Kantseleikulud |
|
476
|
|
|
Muud kulud |
|
1 929
|
|
|
18. kokku |
|
11
087
|
|
Fondi majandustegevus 73 463
Fondi netotulem 143 220
*Töötasu summas on ära toodud palgakulu koos puhkuse reservi ja makstud erisoodustusega.
19. Valuutapositsioonid
30.06.1997.a.
|
|
RUR
|
DEM
|
USD
|
|
Varad |
|
|
|
|
Võlakirjad (soetusmaksumuses) |
17,366,605
|
|
|
|
Repod |
|
875
|
|
|
Hallatavad arved |
|
1,000
|
1,000
|
|
Varad kokku: |
17,366,605
|
1,875
|
1,000
|
|
Kohustused |
|
|
|
|
Lühiajalised laenud |
|
10,500
|
|
|
SWAP tehingud |
|
1,500
|
|
|
Forwardid |
|
|
2,778
|
|
Kohustused kokku |
|
12,000
|
2,778
|
|
Avatud välisvaluuta positsioon |
17,366,605
|
-10,125
|
-1,778
|
1996.a.
|
|
RUR
|
DEM
|
USD
|
|
Varad |
|||
|
Võlakirjad (soetusmaksumuses) |
13,868,529
|
997
|
|
|
Repod |
875
|
||
|
Hallatavad arved |
1,000
|
1,100
|
|
|
Forwardid |
2,210
|
||
|
Varad kokku |
13,868,529
|
1,875
|
4,307
|
|
Kohustused |
|||
|
Lühiajalised kohustused |
1,000
|
||
|
SWAP tehingud |
1,500
|
||
|
Bilansivälised kohustused |
12,782,134
|
2,837
|
|
|
Kohustused kokku |
12,782,134
|
2,500
|
2,837
|
|
Avatud välisvaluuta positsioon |
1,086,395
|
-625
|
1,470
|
20. Tähtajaliste nõuete ja kohustuste ajaline struktuur
30.06.1997.a.
|
|
kuni 1 kuu |
1- 3 kuud |
3 - 6 kuud |
6 - 12 kuud |
1 - 3 aastat |
3 - 5 aastat |
üle 5 aasta |
|
Hoiused |
230
|
433
|
25,134
|
48,435
|
22,764
|
34,800
|
7,603
|
|
Kaub.võlakirjad (EEK) |
5,165
|
20,000
|
2,850
|
10,000
|
83,000
|
60,000
|
63,900
|
|
Kaub.võlakirjad (valuutas) |
3,986
|
15,085
|
13,005
|
1,786
|
0
|
0
|
0
|
|
Muud võlakirjad |
2,900
|
9,000
|
350
|
7,680
|
64,280
|
143,690
|
98,370
|
|
Laenud |
10,285
|
7,675
|
6,100
|
0
|
0
|
51,143
|
0
|
|
Repotehingud |
126,447
|
28,144
|
14,422
|
0
|
0
|
12,000
|
0
|
|
Varad kokku |
149,013
|
80,337
|
61,861
|
67,901
|
170,044
|
301,633
|
169,873
|
|
Laenud |
223,035
|
76,000
|
8,000
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
Obligatsioonid |
0
|
0
|
71,000
|
244,507
|
|||
|
Kohustused kokku |
223,035
|
76,000
|
8,000
|
0
|
0
|
71,000
|
244,507
|
|
Avatud positsioon |
-74,022
|
4,337
|
53,861
|
67,901
|
170,044
|
70,633
|
126,423
|
|
Kumulatiivne positsioon |
-74,022
|
-69,685
|
-15,824
|
52,077
|
222,121
|
292,754
|
419,177
|
1996.a.
|
|
kuni 1 kuu |
1 - 3 kuud |
3 - 6 kuud |
6 -12 kuud |
1 - 3 aastat |
3 - 5 aastat |
üle 5 aasta |
|
Hoiused |
8,248
|
13,690
|
4,451
|
27,430
|
30,404
|
67,800
|
5,343
|
|
Repotehingud |
61,100
|
11,849
|
0
|
0
|
0
|
7,000
|
5,000
|
|
Kaub.võlakirjad (EEK) |
13,597
|
14,000
|
0
|
20,000
|
39,000
|
70,000
|
20,900
|
|
Kaub.võlakirjad valuutas |
16,524
|
22,580
|
4,615
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
Muud võlakirjad |
8,000
|
3,552
|
10,693
|
19,596
|
69,230
|
239,328
|
71,870
|
|
Varad kokku |
107,469
|
65,671
|
19,759
|
67,026
|
138,634
|
384,128
|
103,113
|
|
Laenud |
148,539
|
0
|
8,000
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
Obligatsioonid |
146,057
|
123,450
|
|||||
|
Kohustused kokku |
148,539
|
0
|
8,000
|
0
|
0
|
146,057
|
123,450
|
|
Avatud positsioon |
-41,070
|
65,671
|
11,759
|
67,026
|
138,634
|
238,071
|
-20,337
|
|
Kumulatiivne positsioon |
-41,070
|
24,601
|
36,360
|
103,386
|
242,020
|
480,091
|
459,754
|
21. Seotud osapooled.
Hüvitusfond ei ole andnud laene Hüvitusfondi juhtkonnale ega ka töötajatele. Hüvitusfondi tütar- ja sidusettevõtetele on antud krediiti läbi lühiajaliste laenude ja pikaajaliste võlakirjade turuintressiga.
|
|
||
|
HÜVITUSFOND |
||
|
RAHAVOOGUDE ARUANNE |
||
|
(tuh.kroonides) |
||
|
1997
Ip.a.
|
1996.a.
|
|
|
Rahavoog majandustegevusest |
||
|
Fondi tulem majandustegevusest |
73,463
|
63,498
|
|
Laenuprovisjonid ja investeeringute ümberhindlused |
2,028
|
9,512
|
|
Materiaalse põhivara kulum |
311
|
1,400
|
|
Viitlaekumiste ja ettemakstud kulude muutus |
-7,795
|
-4,954
|
|
Viitvõlgnevuste ja ettemakstud tulude muutus |
1,919
|
6,579
|
|
Rahavoog majandustegevusest kokku |
69,926
|
76,035
|
|
Rahavoog investeerimistegevusest |
||
|
Lühiajaliste võlakirjade muutus |
17,021
|
-50,276
|
|
Muude lühiajaliste investeeringute muutus |
-110,109
|
-97,143
|
|
Pikaajaliste deposiitide muutus |
43,079
|
16,668
|
|
Pikaajaliste võlakirjade muutus |
6,951
|
-221,171
|
|
Aktsiainvesteeringute muutus |
-195,819
|
-78,198
|
|
Muude pikaajaliste investeeringute muutus |
-42,694
|
-16,000
|
|
Põhivara muutus |
80
|
-589
|
|
Puhas rahavoog investeerimistegevusest |
-281,491
|
-446,709
|
|
Rahavoog finantseerimistegevusest |
||
|
Lühiajaliste laenude muutus |
150,496
|
104,001
|
|
Laekumine erastamisest |
115,757
|
243,526
|
|
Puhas rahavoog finantseerimistegevusest |
266,253
|
347,527
|
|
Raha ja pangakontod perioodi algul |
64,841
|
87,987
|
|
Raha ja pangakontode muutus |
54,688
|
-23,147
|
|
Raha ja pangakontod perioodi lõpul |
119,529
|
64,840
|