10. Hüvitusfondi 1996.a.aastaaruande lisad ja rahavoogude aruanne 1996. aastal. Sisukord
Hüvitusfondi raamatupidamise aastaaruande koostamisel on lähtutud 01.01.1995.a.
kehtima hakanud raamatupidamise seadusest , EV Raamatupidamise Toimkonna poolt väljastatud standarditest ja soovitustest ning olulises osas on jälgitud Rahvisvahelisi
Raamatupidamise Standardeid (IAS).Kasumiaruannet asendab EV Raamatupidamise Toimkonna poolt 26 04 1996.a. kinnitatud Fondi liikumise aruanne.
Kõik arvulised näitajad on tuhandetes kroonides.
1.Raha ja pangakontod
|
|
1996.a.
|
1995.a.
|
|
Raha pangas jooksval arvel |
12 305
|
7 603
|
|
Nõudmiseni deposiidid |
0 |
9 105
|
|
Lühiajalised deposiidid(kuni 1.a) |
30 106
|
43 829
|
|
Pikaajaliste deposiitide lüh. osa |
22 430
|
27 450
|
|
kokku |
64
841
|
87
987
|
2.Aktsiad ja muud väärtpaberid
2.1. Likviidsed aktsiad
|
Likviidsed aktsiad |
soetusmaksumuses |
turuväärtuses |
|
|
Hansapanga LA |
15 530
|
19 238
|
|
|
Hoiupanga LA |
9 874
|
12 291
|
|
|
Forekspanga LA |
2 816
|
4 451
|
|
|
Tallinna Panga LA |
4 517
|
6 204
|
|
|
Tallinna Kaubamaja LA |
2 249
|
2 882
|
|
|
Kalevi LA |
2 944
|
4 955
|
|
|
Norma LA |
21 555
|
26 514
|
|
|
RLK LA |
9 636
|
15 462
|
|
|
EIF Milleenium |
500
|
984
|
|
|
SEIF LA |
400
|
730
|
|
|
2.1. kokku: |
70
021
|
93
711
|
|
|
2.2. Lühiajalised võlakirjad |
1996.a.
|
1995.a.
|
|
|
2.2.1.Kaubeldavad võlakirjad |
Tallinna linn |
6 500
|
2 848
|
|
EEK |
Tln. Veevarustus |
8 596
|
0
|
|
Kalev |
5 000
|
0
|
|
|
Ühisliising |
4 500
|
0
|
|
|
2.2.1. Kokku |
24
596
|
2
848
|
|
|
2.2.2. Kaubeldavad võlakirjad |
Sankt-Peterburi linn |
20
784
|
0
|
|
(valuutas) |
|||
|
turuväärtuses |
23 776
|
||
|
Venemaa valitsus |
22 936
|
0
|
|
|
turuväärtuses |
23 091
|
||
|
2.2.2. Kokku soetusm.-s. |
43
720
|
0
|
|
|
kokku turuväärtuses |
46
867
|
||
|
2.2.3. Muud lühiajalised võlakirjad |
Tallinna Panga Liising |
7 000
|
0
|
|
EEK |
Finest Tartu Hotels |
8 000
|
0
|
|
muud kliendid |
0
|
10 780
|
|
|
2.2.3. Kokku |
15
000
|
10
780
|
|
|
2.2.4. Pikaajaliste võlakirjade |
58 690
|
78 102
|
|
|
lühiajaline osa |
|||
|
2.2. Kokku |
142
007
|
91
730
|
|
|
2.3. Hallatavad arved |
1996.a.
|
1995.a.
|
|
|
Bank Julius Baer |
20 186
|
11 462
|
|
|
23 827
|
12 961
|
||
|
Fimat Futures |
1 219
|
1 367
|
|
|
1 310
|
1 367
|
||
|
Hansa Aktivate Juhtimise AS |
23 504
|
15 000
|
|
|
24 741
|
18 553
|
||
|
2.3. Kokku soetusmaksumuses |
44
909
|
27
829
|
|
|
2.3. Kokku turuväärtuses |
49
898
|
32
881
|
|
|
2. Kokku |
256
937
|
119
559
|
Likviidsed, turuväärtust omavad finantsinvesteeringud on bilansiliselt näidatud kas soetusmaksumuses. Kui turuväärtus on kõrgem kui soetamisväärtus, siis turuväärtus on toodud ära sulgudes.
3.Muud lühiajalised
nõuded
|
|
1996.a.
|
1995.a.
|
|
|
3.1. Lühiajalised repotehingud |
HF Arenduse AS |
1 200
|
0
|
|
tütarettevõtetele |
|||
|
3.2. Lühiajalised laenud tütarettevõtretele |
HF Arenduse AS |
1 200
|
0
|
|
3.3. Lühiajalised repotehingud |
BC Partners |
0
|
6 000
|
|
AS Niteo |
0
|
1 015
|
|
|
Eesti Maapank |
10 000
|
0
|
|
|
AS Flotten |
57 000
|
0
|
|
|
AS Männivana |
4 100
|
0
|
|
|
Muud kliendid |
650
|
0
|
|
|
3.4. Lühiajalised laenud |
Eesti Maapank |
12 000
|
0
|
|
3.5. Muud nõudede |
31
|
6
|
|
|
3. Kokku |
86
181
|
7
021
|
4.Viitlaekumised
|
|
|
1996.a.
|
1995.a.
|
|
1.Intressid |
1.1.Lühiajalistelt deposiitidelt |
119
|
353
|
|
|
1.2.Lühiajalistelt võlakirjadelt |
709
|
392
|
|
|
1.3.Pikaajalistelt deposiitidelt |
886
|
897
|
|
|
1.4.Pikaajalistelt võlakirjadelt |
16347
|
9 433
|
|
|
1.5.Repotehingud |
825
|
66
|
|
|
1.6.Muud |
219
|
8
|
|
2.Dividendid |
HF Arendus |
0
|
390
|
|
kokku |
|
19
105
|
11
539
|
5.Ettemakstud tulevaste
perioodide kulu
|
|
1996.a.
|
1995.a.
|
|
Ettemakstud tulumaks |
4557
|
7 684
|
|
Ettemakstud käibemaks |
240
|
144
|
|
Muud ettemaksed |
558
|
135
|
|
5. Kokku |
5
355
|
7
963
|
|
tütarettevõtted |
Aasta |
Perioodi algus |
Ostetud perioodi jooksul |
Väärtuse muutus |
Perioodi lõpus |
|
HF Arendus |
1995 |
1 330
|
2 900
|
+216
|
4 446
|
|
|
1996 |
4 446
|
3 600
|
+2 505
|
10 551
|
|
HF Investeering |
1995 |
1 501
|
499
|
+318
|
2 318
|
|
|
1996 |
2 318
|
0
|
-520
|
1 798
|
|
Elastra |
1995 |
771
|
-771
|
0
|
0
|
|
|
1996 |
0
|
0
|
0
|
0
|
|
HF Liisingu AS |
1996 |
0
|
1 400
|
- 1400
|
0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kokku 1995.a. |
|
3
602
|
2
628
|
+534
|
6764
|
|
Kokku 1996.a. |
|
6
764
|
5
000
|
+585
|
12
349
|
|
sidusettevõtted |
aasta |
Perioodi algus |
Ostetud perioodi jooksul |
Väärtuse muutus |
Osaluse muutus/ müük |
Perioodi lõpuks |
||||||||||||||||||
|
HF Liising |
1995
|
0
|
288
|
-288
|
0
|
0
|
||||||||||||||||||
|
|
1996
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
||||||||||||||||||
|
Leks |
1995
|
0
|
2 000
|
0
|
0
|
2 000
|
||||||||||||||||||
|
|
1996
|
2 000
|
0
|
0
|
2 000
|
0
|
||||||||||||||||||
|
Parkimismaja |
1995
|
0
|
34
|
-34
|
0
|
0
|
||||||||||||||||||
|
|
1996
|
0
|
374
|
-374
|
0
|
0
|
||||||||||||||||||
|
HF Kinnisvara |
1995
|
0
|
102
|
0
|
0
|
102
|
||||||||||||||||||
|
|
1996
|
102
|
0
|
-102
|
0
|
0
|
||||||||||||||||||
|
Vipex |
1996
|
0
|
3 000
|
-1 137
|
0
|
1 863
|
||||||||||||||||||
|
Kokku 1995.a. |
|
0
|
2
424
|
-322
|
0
|
2
102
|
||||||||||||||||||
|
Kokku 1996.a. |
|
2
102
|
3
374
|
-1
613
|
2
000
|
1
863
|
||||||||||||||||||
|
Muud |
1995
|
3 307
|
2 850
|
0
|
|
6 157
|
||||||||||||||||||
|
|
1996
|
6 157
|
2 930
|
0
|
100
|
8 987
|
||||||||||||||||||
|
Kokku 1995.a. |
|
6
909
|
7
902
|
212
|
0
|
15
023
|
||||||||||||||||||
|
Kokku 1996.a. |
|
15
023
|
11
304
|
-1028
|
2
100
|
23
199
|
||||||||||||||||||
Sidus- ja tütarettevõtete
aktsiate hindamismeetodid:
Sidus- ja tütarettevõtete aktsiad on bilansis kajastatud kapitaliosaluse
meetodiga tuginedes eeldatavalt kõige lähedasematele sidus- või
tütarettevõtete finantsaruannetele Hüvitusfondi bilansi moodustamise
hetkest. Antud metoodikat on kasutatud ka 1996.a. algbilansi kajastamisel. Lähtudes
raamatupidamise seaduse olulise printsiibist ei peeta 1996.a. konsolideeritud
bilansi koostamise oluliseks, kuna Hüvitusfondi tütarettevõtete
bilansimahud olid väikesed
|
6.2.Pikaajalised nõuded tütar- ja sidusettevõtetele |
1996.a.
|
1995.
|
|
|
. |
HF Arenduse AS |
5 500
|
5,500
|
|
HF Liisingu AS |
64 370
|
0
|
|
|
Pikaajaliste võlak.lühiajaline osa |
-5 500
|
||
|
Kokku tütarettevõtted |
64
370
|
5
500
|
|
|
Sidusettevõtted |
HF Kinnisvarabüroo |
7 750
|
750
|
|
Parkimismaja AS |
11 000
|
10 000
|
|
|
AS Vipex |
3 500
|
0
|
|
|
HF Liising |
0
|
52 370
|
|
|
Pikaajaliste võlakirjade lühiajaline osa |
-2 770
|
-31
460
|
|
|
Kokku sidusettevõtted: |
19
480
|
31
660
|
|
|
6.2.
kokku
|
83
850
|
37
160
|
|
|
6.3. Muud pikaajalised nõuded |
|||
|
6.3.1. Krediidiasutused |
1996.a.
|
1995.a.
|
|
|
Deposiidid |
Eesti Maapank |
35 981
|
37,364
|
|
Eesti Ühispank |
26 500
|
33 200
|
|
|
Eesti Investeerimispank |
20 000
|
30 000
|
|
|
Tallinna Pank |
19 000
|
21 700
|
|
|
Muud pangad |
26 195
|
27 100
|
|
|
Pikaajaliste deposiitide lühiajaline osa |
-22
430
|
-27,450
|
|
|
Deposiidid kokku: |
105
246
|
121
914
|
|
|
Võlakirjad |
Merita Pank |
35 000
|
20,000
|
|
Hansapank |
25 000
|
0
|
|
|
Hoiupank |
20 900
|
0
|
|
|
Nordic Investment Bank |
20 000
|
20 000
|
|
|
ERA_Pank |
20 000
|
0
|
|
|
Ühispank |
20 000
|
0
|
|
|
Põhja-Eesti Pank |
15 000
|
0
|
|
|
Postipankki |
10 000
|
10 000
|
|
|
Forekspank |
10 000
|
10 000
|
|
|
Muud pangad |
0
|
3 000
|
|
|
Pikaajaliste võlakirjade lühiajaline osa |
-20
000
|
||
|
Alla nominaali ostetud pikaajaliste vk.diskonto |
-257
|
||
|
kokku: |
155
643
|
63,000
|
|
|
3. Pikaajalised repotehingud |
Põhja-eesti
Pank
|
5 000
|
0
|
|
6.3.1.kokku |
265
889
|
184
914
|
|
|
6.3.2. Kliendid |
|||
|
Võlakirjad |
1996.a.
|
1995.a.
|
|
|
Kohalikud omavalitsused |
53 690
|
38 144
|
|
|
Liisingfirmad |
69 300
|
46 300
|
|
|
Muud kliendid |
169
159
|
143
252
|
|
|
Pikaajaliste võlakirjade lühiajaline osa |
-30
420
|
-46
642
|
|
|
Üle nominaali ostetud pikaajaliste vk.diskonto |
1 161
|
||
|
kokku: |
262
890
|
181,054
|
|
|
Laenud |
Mirco AS |
4 000
|
0
|
|
Repotehingud(valuutas) |
HMP-Invest |
7 000
|
0
|
|
6.3.2. kokku |
273
890
|
181
054
|
|
Ebatõenäoliselt laekuvad nõuded
Hinnanguliste kahjumite /ebatõenäoliselt laekuvad nõuded/ on kajastatud võlakirja portfelli provisjonid (riskireserv). Provisjonid on oodustatud detailselt, arvestades iga võlakirja puhul kolme näitajat: ettevõtte finantsseisukord, intresside ja põhisumma maksete korrektsus ning tagatise väärtus. 1995.a. provisjonid olid 11,071 tuh.krooni.
1996.a. provisjonid olid 20 583 tuh.krooni.
Põhivarana võetakse kasutusele vara ,mille soetusmaksumus on rohkem kui 3000 krooni
ning mis on pikaajalise kasutusega vara .Põhivara kulumit arvestatakse lineaarse meetodi
järgi.1996.a.jooksul ei ole toimunud põhivara alla-ega üleshindlust küll aga muudeti amortisatsioonimorme eesmärgiga, et bilansiline põhivara oleks ligilähedasem tegelikule turuväärtusele.
|
Põhivara liik |
Aasta amortisatsiooninorm 1996.a. |
Aasta amortisatsiooninorm 1995.a. |
|
Hooned |
5% |
1,5% |
|
Masinad,seadmed |
20-30% |
10-12% |
|
Arvutid |
30% |
15% |
|
Muu inventar |
10-15% |
10% |
Põhivara liikumine
1996.a.
|
Põhivara liik |
Soetusm. Per.algul |
Põhivara Sissetulek (+) |
Põhivara Väljaminek (-) |
Soetusm. Per.lõpul |
|
1.Hooned |
12 466
|
0
|
0
|
12 466
|
|
1.1. Kulum |
-174
|
-623
|
0
|
-797
|
|
2.Masinad- inventar |
3 759
|
846
|
149
|
4 456
|
|
2.1.kulum |
-530
|
-831
|
-54
|
-1 307
|
|
3.Immater.vara |
464
|
154
|
‘131
|
487
|
|
4.Ettemaks |
135
|
195
|
325
|
5
|
|
|
|
|
|
|
|
Kokku materiaalne vara |
16 225
|
846
|
149
|
16 922
|
|
Kokku kulum |
-704
|
-1 454
|
-54
|
-2 104
|
|
Kokku ettemaksed |
135
|
195
|
325
|
5
|
|
Kokku immateriaalne vara |
464
|
154
|
‘131
|
487
|
Immateriaalse põhivarana on kajastatud mahukad arvutiprogrammid, mida amortiseeritakse ning
kantakse kuludesse. Kuludesse kantavad summad on näidatud ‘ põhivara väljamineku real.
Põhivara müügi eest on saadud 31,5 tuh.krooni, müügikahjum oli 71 tuh.krooni.
8. Lühiajalised
kohustused
|
|
1996.a.
|
1995.a.
|
|
8.1. Võlad krediidiasutustele |
||
|
EEK |
148
539
|
52 538
|
|
Valuutas – DEM |
8 000
|
0
|
|
kokku: |
156
539
|
52
538
|
|
8.2. Muud lühiajalised kohustused |
||
|
Maksuvõlad |
253
|
0
|
|
Võlad hankijatele |
448
|
85
|
|
Võlad tütarettevõtetele |
39
|
130
|
|
Võlad töötajatele |
254
|
165
|
|
Hankijate ettemaksed |
124
|
0
|
|
Obligatsioonide intressivõlg |
15 285
|
10 265
|
|
Laenude intressivõlad |
1 272
|
407
|
|
Muud ettemakstud tulevaste perioodide tulu |
0
|
44
|
|
Kokku: |
17
675
|
11
096
|
9. Pikaajaliste kohustuste jaotus
9.1. Emiteeritud obligatsioonid
|
Seeria |
esmaslevitam. |
emiss.maht (tuh.kroon) |
laekunud EVP-d |
EVP keskm. turuv.emiss.l. |
emiss.turuväärtus (tuh.kroon) |
oblig.turuväärtus esmaslevitamisel |
|
I |
26.09-
25.11. 94
|
11,057
|
26,363
|
0,2779
|
7,326
|
66.26
|
|
II |
17.03-
13.04. 95
|
30,000
|
102,600
|
0,1786
|
18,324
|
61.08
|
|
III |
17.05-
13.06. 95
|
40,000
|
143,600
|
0,1880
|
26,997
|
67.49
|
|
IV |
26.09-
10.10. 95
|
25,000
|
103,203
|
0,1605
|
16,564
|
66.26
|
|
V |
26.09-
23.10. 95
|
40,000
|
163,200
|
0,1558
|
25,427
|
63.57
|
|
VI |
24.01-
20.02. 96
|
40,000
|
154,422
|
0,1768
|
27,302
|
68.25
|
|
VII |
27.05-
21.06. 96
|
40,000
|
181,624
|
0,1577
|
28,642
|
71.61
|
|
VIII |
30.10-
20.11. 96
|
43,449
|
191,837
|
0,1768
|
33,917
|
78.06
|
Kokku emiteeritud 269,506
Hüvitusfond minimaalne intressitulu on 7% obligatsiooni nimiväärtusest aasta kohta.
Garanteeritud tulule lisandub intressiosa, mille suuruse otsustab Hüvitusfondi Nõukogu kaks korda aastas - esimene kord poolaasta majandustulemuste põhjal ja teine kord aasta majandustulemuste.
Ajavahemikule, mis eelneb intressimaksetähtajale ning mille kohta ei ole Hüvitusfondi Nõukogu kehtestanud lisaintressi, laieneb viimati kehtestatud lisaintress.
Kinnitatud lisaintressid:
94.a. II pa - 9,85%
95.a. I pa - 8,6%
95.a. II pa - 7,8%
96.a. I pa - 5,2%
96.a. II pa - 4,04%
neile kõigile lisandub garanteeritud 7%.
26.09.1995.a. maksti I-seeria omanikele koguintressi 15,93%,
17.03.1996.a. II-seeria omanikele 15,03%,
17.05.1996.a. III-seeria omanikele 14,898%,
26.09.1996.a. I-, IV- ja V-seeria omanikele 12,886%
24.01.1997.a. VI-seeriale 11,55%
17.03.1997.a. II-seeriale 11,375%.
Obligatsioonide kui pikaajaliste kohustuste nimiväärtus on 269,506,800 krooni, mis tuleb lunastada obligatsiooniomanidele viie-kuue aasta jooksul. Nii obligatsioonide nimiväärtus kui ka emissioonikulud kajastuvad Hüvitusfondi kuludes emissiooni korraldamise aastal.
1994 -1996 a. emiteeritud obligatsioonide nimiväärtuse ja esmaslevitamise turuväärtuse vahe on 85,008 tuh. krooni.
Omakapital
|
|
perioodi
alguseks
|
perioodi
jooksul
|
perioodi
lõpuks
|
|
|
Erastamisagentuur |
1996
|
507
804
|
217
829
|
725
633
|
|
1995
|
262
458
|
245
346
|
507
804
|
|
|
Muud laekumised |
1996
|
47 038
|
25 697
|
72 735
|
|
1995
|
24 164
|
22 874
|
47 038
|
|
|
10.kokku |
1996
|
554
842
|
243
526
|
798
368
|
|
1995
|
286
622
|
268
220
|
554
842
|
1994.a. emiteeris Hüvitusfond
obligatsioone nimiväärtuses 11,0 milj.krooni,1995.a 135,0milj.krooni
ning 1996.a. 123,5 milj.krooni.
|
emissioon |
maht |
kestvus |
lunastamisaeg |
|
I seeria |
11 057 000 |
6 aastat |
26.09.2000 |
|
II seeria |
30 000 000 |
6 aastat |
17.03.2001 |
|
III seeria |
40 000 000 |
6 aastat |
17.05.2001 |
|
IV seeria |
25 000 000 |
5.aastat |
26.09.2000 |
|
V seeria |
40 000 000 |
6 aastat |
26.09.2001 |
|
VI seeria |
40 000 000 |
6 aastat |
24.01.2002 |
|
VII seeria |
40 000 000 |
6 aastat |
27.05.2002 |
|
VIII seeria |
43 449 500 |
6 aastat |
20.11.2002 |
Hüvitusfondi eesmärk on obligatsioonide emiteerimine erastamisväärtpaberite (EVP`de) eest. Selle eesmärgi täitmiseks emiteerib Hüvitusfond 100 kroonise nominaaliga pikaajalisi obligatsioone. Obligatsioonid müüakse EVP`de eest hinnaga ,milline kujuneb turul (v.t.lisa9).
Kuna Hüvitusfondil ei ole õigust emissioonist laekunud EVP`dega sooritada järelturu-tehinguid, siis loetakse emissioonist laekunud EVP`d kustutatuks ja nad ei kajastu Hüvitusfondi varana.
Vastavalt Hüvitusfondi raamatupidamise sise-eeskirjadele kajastatakse emiteeritud obligatsioonid nimiväärtuses kuludena emissiooni toimumise aastal.
Bilansivälised kohustused ja nõuded
Hüvitusfond sõlmis 1996.a. forwardeid ja futuure valuutaaktivate valuutariski maandamiseks.
1996.a
|
|
Kohustus
|
Nõue
|
|
RUR/USD |
RUR
|
USD
|
|
Futuurid |
7 782
134
|
1 336
|
|
Forwardid |
5 000
000
|
874
|
|
kokku |
12
782 134
|
2
210
|
|
|
|
|
|
USD/EEK |
USD
|
EEK
|
|
Forwardid |
2 497
|
30 382
|
|
SWAP |
340
|
4 220
|
|
kokku |
2
837
|
34
602
|
12. Intressitulu
12.1.Intressitulu krediidiasutustelt
|
|
1996.a.
|
1995.a.
|
|
Jooksva arve intressid |
1
|
173
|
|
Tähtajaliste deposiitide intressid |
458
|
725
|
|
Lühiajaliste deposiitide intressid/EEK/ |
1 804
|
8 801
|
|
Lühiajaliste deposiitide intressid/valuuta/ |
41
|
287
|
|
Pikaajaliste deposiitide intressid/EEK/ |
20 425
|
14 378
|
|
Lühiajaliste swap- ja repotehingute intressid |
901
|
699
|
|
Muud intressid |
43
|
0
|
|
12.1. kokku |
23
673
|
25
062
|
12.2. Intressitulu klientidelt
|
|
1996.a.
|
1995.a.
|
|
Lühiajaliste võlakirjade intressid(EEK) |
1 965
|
816
|
|
Lühiajaliste võlakirjade intressid(valuuta) |
0
|
193
|
|
Pikaajaliste võlakirjade intressid |
62 008
|
28 211
|
|
Lühiajaliste repolaenude intressid(EEK) |
1 445
|
0
|
|
Pikaajaliste repolaenude intressid(valuuta) |
827
|
0
|
|
Muud intressid |
271
|
57
|
|
12.2 kokku |
66
516
|
29
277
|
Kokku intressitulu 90 189 54339
13. Intressikulud
13.1. Obligatsioonide intressikulud
|
1996.a. |
|
|||||
|
seeria |
garant
intress
|
lisa-intress
|
kokku
|
garant
intress
|
lisa-intress
|
kokku
|
|
I |
774
|
541
|
1 315
|
774
|
928
|
1 702
|
|
II |
2 100
|
1 551
|
3 651
|
1 657
|
1 915
|
3 572
|
|
III |
2 800
|
2 241
|
5 041
|
1 742
|
1 980
|
3 722
|
|
IV |
1 750
|
1 223
|
2 973
|
462
|
514
|
976
|
|
V |
2 800
|
1 958
|
4 758
|
739
|
823
|
1 562
|
|
VI |
2 621
|
1 715
|
4 336
|
|
|
|
|
VII |
1 664
|
1 004
|
2 668
|
|
|
|
|
VIII |
346
|
200
|
546
|
|
|
|
|
kokku |
14
855
|
10
433
|
25
288
|
5
374
|
6 160
|
11 534
|
13.2. Lühiajaliste laenude intressikulud
|
|
1996
|
1995
|
|
Laenuintressid (EEK) |
3 400
|
1 031
|
|
Laenuintressid (valuuta) |
315
|
0
|
|
13.2 kokku |
3
715
|
1
031
|
|
13. kokku intressikulud |
29
003
|
12
565
|
14.Tulud investeeringutelt
14.1.Tulu väärtpaberitelt
|
|
1996
|
1995
|
||||
|
Saadud dividendid 1. tütarettevõtete aktsiatelt(HF Arendus 2. muud aktsiad |
0
30
|
390
761
|
||||
|
Tütarettevõtete aktsiatelt saadud tulu (kapitalios. meetod) |
2 506
|
534
|
||||
|
Lühiajaliste võlakirjade müügikasum |
1 569
|
2
|
||||
|
Börsiaktsiate müügitulu |
15 019
|
0
|
||||
|
Kasum hallatavatest arvetest |
8 504
|
98
|
||||
|
Muude väärtpaberite müügitulu |
17
|
0
|
||||
|
14.1. kokku |
27
645
|
1 785
|
||||
14.2.Kinnisvarainvesteeringu tulu
|
Saadud renditasu |
1
728
|
1
405
|
15. Investeeringutega seotud kulud
|
|
1996
|
1995
|
|
Lühiajaliste investeeringute allahindlus |
2 310
|
0
|
|
Tütarettevötete kapitaliosaluse meetodil arv. kahjum |
1 920
|
0
|
|
Sidusettevõtete kapitaliosaluse meetodil arv. kahjum |
1 613
|
322
|
|
Portfellinvesteeringute allahindlus |
788
|
2 400
|
|
Ebatõenäoliselt laekuvad nõuded |
9 512
|
3 384
|
|
Kinnisvara hooldus |
821
|
342
|
|
15. kokku |
16
964
|
6
448
|
16. Muud
tegevustulud
|
|
1996
|
1995.
|
|
Lepingutasud |
341
|
493
|
|
Trahvid,viivised |
296
|
310
|
|
Tulu valuutakursside muudatustest |
343
|
0
|
|
Muud tulud |
319
|
22
|
|
16. kokku |
1
299
|
825
|
17. Muud
tegevuskulud
|
|
1996
|
1995
|
|
Põhivara müügikahjum |
72
|
54
|
|
Trahvid ja viivised |
13
|
0
|
|
Kahjum valuutakursside muudatustest |
223
|
591
|
|
17 kokku |
308
|
645
|
|
|
|
|
18. Administratiivkulud
|
|
1996 |
1995
|
|
Töötajate töötasu * |
3 263 |
1 729
|
|
Esinduskulud |
162 |
23
|
|
Sotsiaalmaksud |
1 100 |
574
|
|
Akumuleeritud põhivara kulum |
1 585 |
534
|
|
Obligatsioonide emiteerimine |
1 830 |
1 739
|
|
Hoone halduskulud |
742 |
520
|
|
Kantseleikulud |
476 |
333
|
|
Muud kulud |
1 929 |
1 221
|
|
18. kokku |
11 087 |
6
673
|
*Töötasu summas on ära toodud palgakulu koos puhkuse reservi ja makstud erisoodustusega.
Fondi majandustegevus 63 498 32 023
Fondi netotulem 183 575 165 243
19. Valuutapositsioonid
1996.a.
|
|
RUR
|
DEM
|
USD
|
|
Varad |
|
|
|
|
Võlakirjad (soetusmaksumuses) |
13,868,529
|
|
997
|
|
Repod |
|
875
|
|
|
Hallatavad arved |
|
1,000
|
1,000
|
|
Forwardid |
2,100
|
||
|
Varad kokku: |
13,868,529
|
1,875
|
4,307
|
|
Kohustused |
|
|
|
|
Lühiajalised laenud |
|
1,000
|
|
|
SWAP tehingud |
|
1,500
|
|
|
Bilansivälised kohustused |
12,782,134
|
|
2,837
|
|
Kohustused kokku |
12,782,134
|
2,500
|
2,837
|
|
Avatud välisvaluuta positsioon |
1,086,395
|
-625
|
1,470
|
1995.a.
|
|
USD
|
|
Varad |
|
|
Lühiajalised deposiidid |
430
|
|
Hallatavad arved |
1,119
|
|
Varad kokku |
1,549
|
|
Kohustused |
|
|
Bilansivälised kohustused |
461
|
|
Kohustused kokku |
461
|
|
Avatud välisvaluuta positsioon |
1,088
|
20. Tähtajaliste nõuete ja kohustuste ajaline struktuur
1996.a.
|
|
kuni 1 kuu |
1- 3 kuud |
3 - 6 kuud |
6 - 12 kuud |
1 - 3 aastat |
3 - 5 aastat |
üle 5 aasta |
|
Hoiused |
8,248
|
13,690
|
4,451
|
27,430
|
30,404
|
67,800
|
5,343
|
|
Repotehingud |
61,100
|
11,849
|
0
|
0
|
0
|
7,000
|
5,000
|
|
Kaub.võlakirjad (EEK) |
13,597
|
14,000
|
0
|
20,000
|
39,000
|
70,000
|
20,900
|
|
Kaub.võlakirjad (valuutas) |
16,524
|
22,580
|
4,615
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
Muud võlakirjad |
8,000
|
3,552
|
10,693
|
19,596
|
69,230
|
239,328
|
71,870
|
|
Varad kokku |
107,469
|
65,671
|
19,759
|
67,026
|
138,634
|
384,128
|
103,113
|
|
Laenud |
148,539
|
8,000
|
|||||
|
Obligatsioonid |
146,057
|
123,450
|
|||||
|
Kohustused kokku |
148,539
|
0
|
8,000
|
0
|
0
|
146,057
|
123,450
|
|
Avatud positsioon |
-41,070
|
65,671
|
11,759
|
67,026
|
138,634
|
238,071
|
-20,337
|
|
Kumulatiivne positsioon |
-41,070
|
24,601
|
36,360
|
103,386
|
242,020
|
480,091
|
459,754
|
1995.a.
|
|
kuni 1 kuu |
1 - 3 kuud |
3 - 6 kuud |
6 -12 kuud |
1 - 3 aastat |
3 - 5 aastat |
üle 5 aasta |
|
Hoiused |
39,100
|
5,430
|
15,250
|
10,900
|
60,679
|
62,585
|
1,650
|
|
Võlakirjad |
5,988
|
6,880
|
21,220
|
39,563
|
135,868
|
153,323
|
9,500
|
|
Repotehingud |
1,015
|
3,000
|
3,000
|
||||
|
Varad kokku |
45,088
|
13,325
|
39,470
|
53,463
|
196,547
|
215,908
|
11,150
|
|
Laenud |
46,246
|
6,292
|
|||||
|
Obligatsioonid |
11,057
|
135,000
|
|||||
|
Kohustused kokku |
46,246
|
6,292
|
0
|
0
|
0
|
11,057
|
135,000
|
|
Avatud positsioon |
-1,158
|
7,033
|
39,470
|
53,463
|
196,547
|
204,851
|
-123,850
|
|
Kumulatiivne positsioon |
-1,158
|
5,875
|
45,615
|
99,078
|
295,625
|
500,476
|
376,626
|
Hüvitusfond ei ole andnud laene Hüvitusfondi juhtkonnale ega ka töötajatele.
Hüvitusfondi tütar- ja sidusettevõtetele on antud krediiti läbi lühiajaliste laenude ja pikaajaliste võlakirjade turuintresiga.
|
|
|
|
HÜVITUSFOND |
|
|
RAHAVOOGUDE ARUANNE 1996. aastal |
|
|
(tuh.kroonides) |
|
|
Rahavoog majandustegevusest |
|
|
Fondi tulem majandustegevusest |
63,498
|
|
Laenuprovisjonid ja investeeringute ümberhindlused |
9,512
|
|
Materiaalse põhivara kulum |
1,400
|
|
Viitlaekumiste ja ettemakstud kulude muutus |
-4,954
|
|
Viitvõlgnevuste ja ettemakstud tulude muutus |
6,579
|
|
Rahavoog majandustegevusest kokku |
76,035
|
|
Rahavoog investeerimistegevusest |
|
|
Lühiajaliste võlakirjade muutus |
-50,276
|
|
Muude lühiajaliste investeeringute muutus |
-97,143
|
|
Pikaajaliste deposiitide muutus |
16,668
|
|
Pikaajaliste võlakirjade muutus |
-221,171
|
|
Aktsiainvesteeringute muutus |
-78,198
|
|
Muude pikaajaliste investeeringute muutus |
-16,000
|
|
Põhivara muutus |
-589
|
|
Puhas rahavoog investeerimistegevusest |
-446,709
|
|
Rahavoog finantseerimistegevusest |
|
|
Lühiajaliste laenude muutus |
104,001
|
|
Laekumine erastamisest |
243,526
|
|
Puhas rahavoog finantseerimistegevusest |
347,527
|
|
Raha ja pangakontod perioodi algul |
87,987
|
|
Raha ja pangakontode muutus |
-23,147
|
|
Raha ja pangakontod perioodi lõpul |
64,840
|